—2017年8月30日在眉山市东坡区第五届人大常委会第七次会议上

区财政局局长 毛晓麟

区人大常委会主任、副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区第五届人大常委会第七次会议报告2016年决算和2017年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2016年决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2016年，全区地方一般公共预算收入20.16亿元，同口径增长24.52%；上级财政补助收入20.25亿元，地方政府一般债券转贷收入6.22亿元，预算稳定调节基金1.23亿元，基金调入资金2.02亿元。全年公共财政收入总量为49.88亿元。

全区一般公共预算支出40.91亿元，增长8.3%；加上专项上解支出0.50亿元，债务还本支出6.22亿元，安排预算稳定调节基金2.25亿元。全年一般公共预算支出总量为49.88亿元，其中: 一般公共服务支出3.04亿元；公共安全支出1.81亿元；教育支出9.70亿元；科学技术支出0.21亿元；文化体育与传媒支出0.38亿元；社会保障和就业支出8.87亿元；医疗卫生与计划生育支出5.93亿元；节能环保支出0.80亿元；城乡社区支出0.63亿元；农林水支出5.43亿元；交通运输支出1.15亿元；资源勘探信息等支出1.02亿元；商业服务业等支出0.07亿元；金融支出0.05亿元，国土海洋气象等支出0.33亿元；住房保障支出0.75亿元；粮油物资储备支出0.26亿元；国债付息支出0.42亿元；其他支出0.05亿元。

全区公共财政收支总量品迭后，当年财政收支平衡，与向区五届人大二次会议报告的预算执行数一致。

（二）政府性基金收支决算情况

2016年，全区政府性基金收入6.97亿元（其中土地方面收入6.88亿元），上级财政补助0.97亿元，上年结余资金0.17亿元，地方政府专项债务转贷收入2亿元，全年政府性基金收入总量为10.11亿元。政府性基金支出7.92亿元，上解上级支出0.02亿元，调出资金到一般公共预算2.02亿元。全区政府性基金收支总量相抵后结余资金0.15亿元，与向区五届人大二次会议报告的预算执行数一致。

支出决算具体情况是：用于支持文化体育与传媒方面支出0.02亿元，用于支持城乡社区事务方面支出7.75亿元（其中土地方面支出7.40亿元），用于支持农林水事务方面支出0.03亿元，用于彩票公益金等其他方面支出0.12亿元。

（三）社会保险基金决算情况

按照2016年统筹层次，我区社会保险基金预算仅包含城乡居民养老保险基金，其中：收入完成1.9亿元，支出执行数1.2亿元，当年结余0.7亿元，累计结余4.3亿元，与向区五届人大二次会议报告的预算执行数一致。

（四）国有资本经营决算情况

国有资本经营预算收入完成60万元，为盈利企业上缴利润收入，预算支出完成60万元，主要用于国有资产管理等支出，收支平衡，与向区五届人大二次会议报告的预算执行数一致。

二、2017年上半年预算执行情况

（一）财政收支执行情况

区第五届人民代表大会第二次会议批准的2017年全区地方一般公共预算收入为19.4亿元，上半年完成10.65亿元，较上年同口径增长0.8%。其中：税收收入完成6.53亿元，较上年增长8.6%；非税收入完成4.12亿元，较上年增长-26.2%。税收收入和非税收入的比重分别占62.3%和38.7%。其中：增值税完成1.41亿元;营业税完成0.02亿元;企业所得税完成0.4亿元;个人所得税完成0.2亿元;资源税完成0.01亿元;城市维护建设税完成0.36亿元;房产税完成0.13亿元;印花税完成0.08亿元;城镇土地使用税完成0.26亿元;土地增值税完成0.3亿元;车船税完成0.15亿元;耕地占用税完成2.12亿元;契税完成0.74亿元;国有资源(资产)有偿使用收入完成0.1亿元;行政事业性收费收入完成3.79亿元;罚没收入完成0.23亿元;专项收入完成0.35亿元。

区第五届人民代表大会第二次会议批准的2017年全区一般公共预算支出为28.6亿元，统筹安排上年存量资金1亿元，加上级追加专项转移支付支出13亿元，合计42.6亿元。上半年实际完成30.93亿元，完成预算的72.6%，较上年同期增长13.6%。其中：教育支出完成7.55亿元；科学技术支出完成0.09亿元；文化体育与传媒支出完成0.17亿元；社会保障和就业支出完成6.13亿元；医疗卫生与计划生育支出完成4.24亿元；节能环保支出完成0.54亿元；城乡社区支出完成0.67亿元；农林水支出完成1.34亿元；交通运输支出完成0.65亿元；一般公共服务支出完成7.57亿元；公共安全支出完成1.36亿元；资源勘探信息等支出完成0.37亿元；商业服务业等支出完成0.03亿元；国土海洋气象等支出完成0.18亿元；粮油物资储备支出完成0.02亿元。

政府性基金收入完成1.38亿元，政府性基金支出完成1.38亿元。

社会保险基金收入完成1.08亿元，社会保险基金支出完成0.91亿元。

（二）财政运行主要特点

今年以来，区财政局紧紧围绕区委、区政府的决策部署，积极发挥财政职能作用，推动经济健康发展，促进民生有效改善，财政运行态势总体良好。

1.稳中求进，财政收入实现“双过半”

面对宏观经济下行、房地产行业税收下降、 “营改增”后税收地方留存比例降低等减收因素影响，财税部门创新征管手段，仍然顺利实现时间过半任务过半。区财税征管工作领导小组及时分解市区具体征管机构收入目标任务，协调解决市区税收征管工作中存在的问题，督促税收入库进度，落实协税护税责任。财税部门积极应对减收的严峻形势，着力优化收入结构，提升收入质量，及时做好税源分析，掌握收入动态，坚持依法征收，加强税收稽查，减少税收流失。区财政进一步完善非税收入征管制度，通过强化非税收入目标考核管理、编制收入清单和加大经营全区国有资产力度等举措，确保非税收入增长。

2.优化支出，保障民生成效明显

财政部门始终坚持以保障和改善民生为导向，优化财政支出结构，集中财力保障各项重点支出需要。上半年，全区涉及民生方面支出25.2亿元，占全区公共财政预算支出81%，实施了十大民生工程项目和20件民生大事。一是支持教育事业优先发展。投入资金7.55亿元，继续深化城乡义务教育经费保障机制，确保生均公用经费、两免一补资金、中职助学金到位，推进西北片区幼儿园、小学、初中，齐通路小学，火车站小学，苏辙中学等学校建设，支持学前教育和义务教育加快发展。二是加大脱贫攻坚投入力度。将精准扶贫工作摆在重中之重，千方百计筹措资金加以保障，2017年财政注入教育卫生扶贫救助基金0.1亿元、卫生扶贫救助基金0.1亿元、贫困村产业扶持基金0.1亿元、扶贫小额信贷分险基金规模0.1亿元，规范基金管理程序，确保脱贫攻坚见实效。三是支持财政支农建设。拨付专项资金1.34亿元，保证了农村公共事业运行维护、农村安全饮水、幸福美丽新村建设、高标准农田建设等农业基础设施建设项目顺利实施。四是加强社会保障和医疗卫生事业的投入力度。投入低保、就业、优抚、特困户、公益性岗位、临时救助、80岁以上老年人高龄补贴等补助资金6.13亿元，保障了弱势群体生活，拨付城镇居民养老保险、医疗保险、卫生公共服务、基本药物零差率等补助资金4.24亿元，促进公共卫生事业发展。五是支持生态建设和环境整治。统筹安排资金0.54亿元，支持区域内河流污染治理、畜禽养殖污染治理、秸秆禁烧工作，提高环境质量，保护群众身体健康。

3.精心管理，债务融资科学规范

一是全覆盖全区融资监管工作。今年以来，区财政积极与金融机构、国有公司、园区协调沟通，促成融资资金到位，目前已到位资金有：中联金控17亿元、成都农商行5.5亿元、远东租赁2亿元。正在落实的项目有：中联金控8亿元、东发投发债12亿元、益民供水公司发债7亿元、泡菜园区12亿元、城南片区5.6亿元。二是不断加强政府性债务管理。不断充实债务管理力量，做好全区融资监管工作，管好资金使用，定期对政府性债务进行统计分析和风险监控。牵头制定《眉山市东坡区政府性债务管理实施细则》、《眉山市东坡区政府性债务风险应急处置预案》、《融资资金监管制度》等规范性文件，统筹管理地方政府性债务，逐步建立地方政府性债务协调机制和风险应急处置机制。

4.多措并举，财政管理提质增效

强化预算约束，严格执行区五届二次人民代表大会批复的预算，对未列入预算或超预算支出一律不予拨付。进一步深化国库集中收付制度改革，扎实推进公务卡改革，减少现金支付结算，提高支付透明度，上半年现金支付同比下降46.01%，公务卡刷卡消费1524笔，总金额1146.33万元，刷卡率同比增长23.86%。积极贯彻落实区委“八项规定”和区纪委“六项规定”，在受理报账过程中，严格按照“三公”经费要求，从原始凭证审核入手，对不合规、超标准、超范围的“三公”经费拒绝报销，做好源头监管。稳步推进PPP项目工作，东坡区城镇污水处理PPP项目已纳入省财政厅PPP综合信息平台项目库，已完成项目立项和实施方案编制、物有所值评价、财政承受能力论证等工作，已进入招投标程序。切实加强财政投资评审，不断完善财政评审机制，强化“事前”控制，上半年完成财政评审项目128个，送审资金11.23亿元，审减资金1.98亿元，综合审减率17.63%。

（三）下半年财政工作重点

上半年，尽管通过全区上下共同努力，财政收入实现了“双过半”，财政各项重点支出得到了有效保障。但是，在财政预算执行过程中仍然存在以下问题：一是财政收入质量不高，主体税种对财政收入贡献不大；二是财政收支矛盾突出，支出压力巨大，财政促发展资金不足；三是“营改增”等减税政策造成税收地方留存部分减少，财政持续增收困难；四是项目推进进度不快，后续财源支撑乏力；五是部分乡镇和部门节约意识不强，“当家理财”能力不足。下半年，我们将针对上述问题，重点抓好以下工作。

1.加强收入组织，确保完成全年收入目标

始终将组织收入作为财税工作的重中之重。以项目建设为抓手，以园区为平台，充分发挥财政资金的引导作用，利用好产业转型升级、科技创新等各类资金，支持产业创新驱动发展，夯实现有财源，培育后续财源。完善税源信息监控，全面应对国家税制改革对地方税收的影响，加强税源基础管理，强化收入分析预测，扩大监控范围，依法管住辖区内税源，避免税款流失。积极适应新常态，创新收入组织的方式和办法，调动各征管部门抓收入的积极性，抓好重点行业、重点企业的税收征管。强化非税征管，继续完善非税收入征管机制，增强组织收入的主动性、前瞻性和针对性，不断提高非税收入征管效率。

2.优化支出结构，扎实做好民生保障工作

强化增收节支措施，进一步调整支出结构，严格控制“三公”经费和一般性支出规模，确保全区“三公”经费只减不增。加大对预算单位的支出管理，加强预算支出控制，对项目性支出，年初有预算的，按进度安排；年初没有预算的，一律不予追加。加强结余结转资金管理，严格执行专项资金管理办法，促进资金管理更加科学，资金监督更加透明。统筹财力，确保“三农”、教育、脱贫攻坚、医疗卫生、社会保障和就业、公共安全、环境保护、交通建设等公共服务投入。继续加大扶贫资金投入，加强扶贫四项基金管理，着力构建财政扶贫资金稳定增长机制，整合涉农资金，支持精准扶贫、精准脱贫，坚决打赢脱贫攻坚战。

3.规范财政管理，切实提高依法理财水平

严格预算执行，财政部门督促预算单位严格按照预算进度执行支出，尤其是八项支出进度，对使用绩效好的，加大支持力度，绩效差的，减少支持或不予支持，切实增强预算单位花钱的责任意识和效率意识。继续深化国库集中支付改革，规范财政资金支付行为，保障资金安全使用，推进公务卡改革，提高国库直接支付和授权支付比重，减少现金支付额度。做好预算信息公开工作，按照上级财政的统一部署和要求，公开财政预、决算和“三公”经费，指导部门搞好部门决算和“三公”经费公开工作。加强财政评审、政府采购监管和财政监督检查工作，重点对教育、卫生、脱贫攻坚、环保等涉及民生热点问题的专项资金使用情况开展检查，保障财政资金安全，提高财政资金使用效益。

各位代表，2017年下半年财政工作任务繁重，但使命光荣，我们有信心和决心在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的指导和监督下，全面完成全年工作目标任务，为东坡经济、社会持续协调发展作出新的贡献。