一、单位情况
（一）基本情况。
1.主要职能。金花乡人民政府具有党委和政府两种职能，党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔，考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。镇政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。
（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。（6）完成上级政府交办的其它事项。
2．机构情况。金花乡人民政府内设机构1个，无任何变动。
3．人员情况。我单位负责辖区内的行政事务单位年末行政人员19人，事业人员7人。
（二）当年取得的主要事业成效。
金花乡人民政府基本完成了本年度的各项基本工作，其中金花乡财政所完成了本年度的所有报账工作，2017年的预算得到了有效的控制，完成了2017年的决算工作和2018年的预算工作。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
2017年的年初预算数位9735523元，决算数为9616723元，2018年年初预算为8618486元，比上年减少了11.47%，决算数为10821795元，比上年增加了12.53%，由于项目资金的增加。
（二）收入支出预算执行情况。
2017年的年初预算数位9735523元，决算数为9616723元，2018年年初预算为8618486元，比上年减少了11.47%，决算数为10821795元，比上年增加了12.53%，由于项目资金的增加。
1．收入支出与预算对比分析。
金花乡2018决算与预算差异分析 |
项目(按功能分类) |
年初预算数 |
决算数 |
差额 |
差异原因 |
一、一般公共服务支出 |
4,348,493.00 |
4,348,493.00 |
|
人员经费减少和义务兵经费减少 |
二、外交支出 |
0.00 |
0.00 |
0 |
|
三、国防支出 |
0.00 |
0.00 |
0 |
|
四、公共安全支出 |
50,000.00 |
50,000.00 |
0 |
|
五、教育支出 |
132,800.00 |
132,800.00 |
|
|
六、科学技术支出 |
0.00 |
0.00 |
0 |
|
七、文化体育与传媒支出 |
0.00 |
0.00 |
0 |
|
八、社会保障和就业支出 |
1,549,225.00 |
1,710,528.00 |
148497 |
人员经费减少和义务兵经费减少 |
九、医疗卫生与计划生育 |
252,244.00 |
252,244.00 |
|
|
十、节能环保支出 |
912,540.00 |
912,540.00 |
|
|
十一、城乡社区支出 |
19,500.00 |
1,866,554.00 |
|
|
十二、农林水支出 |
1,007,408.00 |
1,202,360.00 |
|
|
十三、交通运输支出 |
18,400.00 |
18,400.00 |
|
|
十四、资源勘探信息等支出 |
40,000.00 |
40,000.00 |
|
|
十五、商业服务业等支出 |
0.00 |
0.00 |
0 |
|
十六、金融支出 |
0.00 |
0.00 |
0 |
|
十七、援助其他地区支出 |
0.00 |
0.00 |
0 |
|
十八、国土海洋气象等支出 |
0.00 |
0.00 |
0 |
|
十九、住房保障支出 |
287,876.00 |
287,876.00 |
0 |
|
二十、粮油物资储备支出 |
0.00 |
0.00 |
0 |
|
二十一、其他支出 |
0.00 |
0.00 |
0 |
|
二十二、债务还本支出 |
0.00 |
|
0 |
|
2．收入支出结构分析。
金花乡2018决算各收入支出占比情况分析 |
项目(按功能分类) |
决算数 |
差额 |
一、一般公共服务支出 |
4,348,493.00 |
40.18% |
二、外交支出 |
0.00 |
0.00% |
三、国防支出 |
0.00 |
0.00% |
四、公共安全支出 |
50,000.00 |
0.46% |
五、教育支出 |
132,800.00 |
1.23% |
六、科学技术支出 |
0.00 |
0.00% |
七、文化体育与传媒支出 |
0.00 |
0.00% |
八、社会保障和就业支出 |
1,710,528.00 |
15.81% |
九、医疗卫生与计划生育支出 |
252,244.00 |
2.33% |
十、节能环保支出 |
912,540.00 |
8.43% |
十一、城乡社区支出 |
1,866,554.00 |
17.25% |
十二、农林水支出 |
1,202,360.00 |
11.11% |
十三、交通运输支出 |
18,400.00 |
0.17% |
十四、资源勘探信息等支出 |
40,000.00 |
0.37% |
十五、商业服务业等支出 |
0.00 |
0.00% |
十六、金融支出 |
0.00 |
0.00% |
十七、援助其他地区支出 |
0.00 |
0.00% |
十八、国土海洋气象等支出 |
0.00 |
0.00% |
十九、住房保障支出 |
287,876.00 |
2.66% |
二十、粮油物资储备支出 |
0.00 |
0.00% |
二十一、其他支出 |
0.00 |
0.00% |
二十二、债务还本支出 |
|
|
合计 |
10821795 |
|
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：
金花乡2018年三公经费情况分析 |
一、“三公”经费支出 |
2017年 |
2018年 |
差额 |
原因 |
（一）支出合计 |
16,813.93 |
18550.74 |
1736.81 |
正常增加资金 |
1．因公出国（境）费 |
|
|
0 |
|
2．公务用车购置及运行维护费 |
|
|
|
|
（1）公务用车购置费 |
|
|
0 |
|
（2）公务用车运行维护费 |
16,813.93 |
18550.74 |
|
|
3．公务接待费 |
|
|
|
|
（1）国内接待费 |
|
|
|
|
其中：外事接待费 |
|
|
0 |
|
（2）国（境）外接待费 |
|
|
0 |
|
（二）相关统计数 |
— |
— |
|
|
1．因公出国（境）团组数（个） |
|
|
0 |
|
2．因公出国（境）人次数（人） |
|
|
0 |
|
3．公务用车购置数（辆） |
|
|
0 |
|
4．公务用车保有量（辆） |
1 |
1 |
0 |
|
5．国内公务接待批次（个） |
|
|
|
|
其中：外事接待批次（个） |
|
|
0 |
|
6．国内公务接待人次（人） |
|
|
|
|
其中：外事接待人次（人） |
|
|
0 |
|
7．国（境）外公务接待批次（个） |
|
|
0 |
|
8．国（境）外公务接待人次（人） |
|
|
0 |
|
（2）会议费支出情况：2017年会议费为20000，2018年会议费为59000元，增加了39000元要为安全社区建设导致会议费增加。
（3）培训费支出情况：2017年培训费为93653元，2018年培训费为113335元，比上年增加了19682元，由于今年培训增加的原因。
（4）无其他对单位影响较大的支出情况。
（5）无重点经济分类支出中存在的问题。
4.财政拨款收入、支出分析。
2018年财政拨款总额为10821795元，其中基本支出拨款为6233961元，项目支出拨款为4587834元，财政拨款收支平衡。
（三）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
2018年预算执行中，可以看到我们还存在许多问题需要改正，有些行政资金比如人员经费，项目资金比如征地拆迁等没有预算到位，预算的项目金额存在一些偏差，预算的科目摆放不是特别妥当，导致了预决算的差异。在2019年的预算中，我们一定积极改正，严格按照要求执行，为2019年的各项工作的顺利开展提供保障。
三、资产负债情况分析
（一）资产负债结构情况。
2018年资产总计10,761,163.53元，主要构成为固定资产和银行存款。负债合计为7,512,718.53元，主要构成为应付账款，应付账款主要为各项代收代管经费。与去年相比，资产有所增加，主要是银行存款的增加。负债有所增加，主要为代收代管中遂资眉高速工作经费的增加。
（二）资产负债对比分析。
2017年资产负债率为65.7%，2018年资产负债率为69.81%，上升了4.11%，属于正常的范围。
四、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理、决算组织、编报已全面完成，审核通过。
（二）本单位决算公开工作已完成。
（三）暂无对单位决算管理及报表设计的意见建议。
（四）暂无对加强部门决算数据分析利用工作的建议。
附件：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：
资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。
固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%
