关于眉山市东坡区2023年财政预算
执行情况和2024年财政预算草案的报告
——2024年1月30日在眉山市东坡区第六届人民代表大会第四次会议上
区财政局局长 邓璐
各位代表：
受区人民政府委托，现将我区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案提请区六届人民代表大会第四次会议审议，并请列席人员提出意见。
一、2023年预算执行情况
2023年，在区委区政府的正确领导下，在区人大区政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记来川视察重要指示精神为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，坚定不移走工业强区路线，强化财政收支管理，防范财政金融风险，真抓实干，攻坚克难，财政运行情况总体平稳。
（一）预算执行情况
1.一般公共预算
2023年全区地方财政一般公共预算收入完成313,717万元。其中，东坡区本级完成303,646万元，岷东新区完成10,071万元；税收收入共计完成155,070万元。东坡区本级一般公共预算收入303,646万元，完成年初预算的85.03%，较上年下降8.18%。其中，税收收入145,592万元，较上年同期增长16.87%；非税收入158,054万元，较上年同期下降23.33%；税收占比47.95%，较上年提高10个百分点。
2023年全区财政一般公共预算支出完成655,855万元。其中，东坡区本级完成655,536万元，岷东新区完成10,319万元。2023年本级一般公共预算支出完成655,536万元，较上年增长29.58%。具体为：一般公共服务支出89,450万元，国防支出1,433万元，公共安全支出35,162万元，教育支出133,981万元，科学技术支出5,374万元，文化旅游体育与传媒支出4,498万元，社会保障和就业支出82,735万元，卫生健康支出79,823万元，节能环保支出6,995万元，城乡社区支出7,981万元，农林水支出81,772万元，交通运输支出18,640万元，资源勘探工业信息等支出3,896万元，商业服务业等支出2,040万元，金融支出794万元，自然资源海洋气象等支出65,985万元，住房保障支出21,305万元，粮油物资储备支出740万元，灾害防治及应急管理支出5,291万元，其他支出34万元，债务付息支出7,556万元，债务发行费用支出51万元。
收支预算总体平衡。根据区六届人大常委会第19次会议批准的区级预算调整方案，区本级一般公共预算收入和支出总量均为627,255万元，收支平衡。2023年区本级一般公共预算实际收入总量为813,122万元，具体为：本级一般公共预算收入303,646万元，上级补助收入292,232万元，地方政府一般债券转贷收入63,568万元，国有资本经营预算调入资金2,037万元，上年结余和动用预算稳定调节基金151,639元。2023年一般公共预算实际支出总量为747,468万元，具体为：本级一般公共预算支出655,536万元，上解上级支出29,540万元，政府一般债券还本支出62,392万元。收入总量减去当年支出、上解支出、偿还地方政府一般债务等支出后，因部分项目跨年实施需要结转下年继续使用上级资金65,654万元。岷东新区地方财政一般公共预算收入10,071万元，加上债券转贷收入、动用预算稳定调节基金后，实际收入总量50,571万元，实际支出总量50,571万元，收支平衡。
2.政府性基金预算
根据区六届人大常委会第19次会议批准的区级预算调整方案，全区政府性基金收入和支出总量均为412,340万元，收支平衡。2023年实际收入总量为484,786万元，具体为：本级政府性基金收入248,330万元，上级补助收入8,213万元，地方政府专项债务转贷收入223,300万元，上年结余4,943万元。2023年实际支出总量为479,365万元，本级政府性基金支出345,775万元，主要用于征地拆迁、基础设施建设等方面，地方政府专项债务还本支出133,590万元。收入总量减去支出总量后，结余5,421万元。
3.国有资本经营预算
根据区六届人代会第三次会议批准的区级预算方案，全区国有资本经营预算收入和支出总量均为30,000万元，收支平衡。2023年实际收入总量为7,760万元，本级国有资本经营预算收入6,789万元，主要为国有资本经营预算企业利润收入，上级补助收入458万元，上年结转513万元。2023年实际支出总量为6,787万元，其中：本级国有资本经营预算支出4,750万元，调出资金2,037万元。收入总量减去支出总量后，结余973万元。
4.政府债务情况
截止2023年末，全区政府债务余额为1,100,759万元，其中一般债务264,835万元，专项债务835,924万元。
2023年，新增地方政府债券286,868万元，其中，一般债券63,568万元（其中，新增债券1176万元，再融资债券62,392万元），专项债券223,300万元（其中，新增债券168,000万元，再融资债券55,300万元）。我区政府债务到期本息共计71,945.46万元，其中一般债券利息7,556.38万元；专项债券本金45,000万元、利息19,389.08万元。
以上2023年区级预算执行情况，是按照全区收支执行快报数据汇编而成，请予审查批准。决算正式编审结束报省市财政部门批复后，届时再向区人大常委会报告变动情况。
（二）2023年财政重点工作情况
2023年，全区财政围绕区委区政府决策部署，认真落实区六届人代会第三次会议有关决议，全力以赴抓收入，优化结构保重点，坚守底线防风险，守住了全区经济社会发展的基本盘，维护了社会稳定和经济的平稳运行。
1.多措聚财，优化财政收入结构
一是积极组织财政收入。把组织收入作为核心职能，努力克服经济下行等因素影响，加强部门联动，狠抓收入征管，2023年税收占一般公共预算收入比重上升，收入结构不断优化。二是持续发力对上争取。积极梳理国家政策，加强向上汇报对接，强化申报项目跟踪，把对上争取作为提高保障能力的有效手段，本年争取上级资金583,689万元（其中：转移支付资金296,821万元，新增一般债券资金1,176万元，新增专项债券资金168,000万元，再融资债券117,692万元），到位资金总量较上年增加103,722万元。三是稳步提升资产效益。坚持“以存量控增量，以增量调存量”的盘活原则，对各部门闲置资产进行“二次配置”。全年盘活房屋建筑1.29万平方米，账面价值724.68万元，总收入55.69万元；调剂利用低效国有资产28笔，原值2,603.37万元，净值1,882.25万元。四是清理统筹存量资金。为平衡财政收支压力，全面清理存量资金，2023年收回各类结余和沉淀闲置结转资金133,156万元。
2.精细管财，监管能力有效提升
一是强化预算绩效管理。预算绩效目标严格按照“谁申请资金，谁编制目标”的原则设置，编制的绩效目标基本符合明确性、可衡量性、可实现性、相关性和时效性要求。重点关注本级国有资本、行政事业性国有资产、地方政府债务、PPP项目、政府采购项目和政府购买服务项目等绩效工作情况，对10个区级部门下达10份整改通知书，查找问题14个，提出整改建议14条，结合会计质量监督检查和重点绩效监控，对6个区级部门自评情况质量进行随机抽查，提出指导完善意见。切实运用“两书一函”制度，督促各部门按时开展绩效管理工作，根据绩效管理各环节结果，部门缴回财政资金3,755.76万元，调减预算45,229.6万元。二是严格政府采购管理。全年完成政府采购项目402个，政府采购预算总金额101,477.33万元，实际采购总金额92,729.45万元，节约资金8,747.88万元，节约率8.6%。三是加强财政投资评审。全年完成评审项目386项，评审投资总额259,973.24万元，审定投资额230,065.50万元，审减不合理资金29,907.74万元，审减率11.50%。
3.规范理财，风险防范有力可控
一是着力提升偿债能力。严格执行地方政府债务限额管理制度，做好偿债资金预算安排和及时拨付工作，全年安排预算偿还政府债务本金利息71,945.46万元，政府债务率保持在绿色区间。二是加强债务风险管控。坚持财政收支情况定期分析研判，每月发布《财政运行情况快报》，进一步摸清家底，精准施策；研究制定防范化解债务风险的相关方案，健全债务风险评估和预警机制，确保不发生系统性债务风险。三是坚决筑牢“三保”底线。严格落实“三保”责任，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。四是强化预算刚性约束。严格按预算安排支出，严禁无预算支出和超预算列支。加强国库管理，落实最低库款保障机制，实现调度有度、运行平稳。
4.有效支财，民生福祉稳步改善
深入践行以人民为中心的发展思想，全年安排民生资金426,098万元，占一般公共预算支出比重65%。一是安排教育支出133,981万元，落实教育经费两个“只增不减”要求，支持教育优先发展。二是安排社会救济支出13,081.195万元，弱势群体生活得到有效保障。三是安排乡村振兴支出92,079万元，着力巩固脱贫攻坚成果和打造新时代更高水平“天府粮仓”。
各位代表，虽然一年来财政工作完成情况较好，但财政运行中存在的一些问题较为突出，主要困难短期内难以解决。主要是：财政收入增长乏力，“三保”支出等刚性支出增长明显，还本付息压力增大，收支矛盾愈发突出。对此，我们将认真听取各位代表的宝贵意见建议，切实采取针对性有效措施，努力加以解决。
二、2024年财政预算草案
2024年是我区深入推进新型工业化，奋力攻坚全国百强，加快构建现代化产业体系的关键时期，做好明年财政工作，编制好2024年预算具有十分重要的意义。
（一）指导思想和原则
2024年预算编制和财政工作，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记来川视察重要指示精神和党的二十大、二十届一中、二中全会以及省委、市委、区委历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，积极融入新发展格局，推动经济高质量发展，确保积极的财政政策精准施效。
2024年预算编制和财政工作遵循以下原则：一是依法编制，严格按照《预算法》及《预算法实施条例》规定，切实提高预算编制的完整性、科学性。二是以收定支、量力而行，严格审批把关，严格开支标准，严格预算安排。三是厉行节约，继续牢固树立过“紧日子”思想，严格控制和压减一般性支出和“三公”经费，削减低效无效资金。四是兜牢“三保”支出底线，坚持把“三保”支出放在财政支出的最优先位置。五是强化风险防范化解，有效遏制债务增量，稳妥处置和化解债务存量。
（二）2024年收入预计和支出安排
1.一般公共预算草案
2024年全区地方一般公共预算收入预计321,900万元，同期增长6%，其中：税收收入为164,640万元，增长13.1%，非税收入为157,260万元，下降0.5%。加上级补助收入106,035万元，调入资金6,000万元，上年结转65,654万元，全区一般公共预算收入总量为499,589万元。按照以收定支和收支平衡原则，安排499,589万元支出，具体为：一般公共预算支出474,478万元，上解支出25,111万元。
按照收支平衡原则，全区公共财政支出预算预计为474,478万元。其中：人员经费197,910万元，公用经费支出18,723万元，项目支出257,845万元。地方一般公共预算支出预算安排主要项目为：一般公共服务支出73,724万元，国防支出464万元，公共安全支出33,023万元，教育支出105,357万元，科学技术支出441万元，文化旅游体育与传媒支出3,453万元，社会保障和就业支出65,897万元，卫生健康支出60,331万元，节能环保支出399万元，城乡社区支出17,060万元，农林水支出35,296万元，交通运输支出6,713万元，资源勘探工业信息等支出2,343万元，商业服务业等支出583万元，金融支出187万元，自然资源海洋气象等支出4,991万元，住房保障支出18,001万元，粮油物资储备支出2,011万元，灾害防治及应急管理支出5,344万元，债务付息支出12,117万元，债务还本支出20,383万元，预备费6,360万元。
2.政府性基金预算草案
2024年政府性基金收入预计完成308,830万元，上年结转5,421万元，全区政府性基金预算收入总量为314,251万元。按照以收定支和收支平衡原则，全区政府性基金预算支出314,251万元，主要安排用于征地拆迁安置补偿、基础设施建设、乡村振兴、支持产业发展等支出。
3.国有资本经营预算草案
2024年国有资本经营收入预计完成20,000万元，上年结转973万元，全区国有资本经营收入总量为20,973万元。按照收支平衡原则，相应安排国有企业政策性补贴14,973万元、调入一般公共预算6,000万元。
由于所有社保基金均已按政策上划至省、市统筹，从2023年起，我区不再编制社保基金预算。
以上2024年区级财政预算草案，请予审查批准。
三、2024年财政工作重点
2024年，全区财政工作将继续贯彻落实区委区政府的决策部署，充分发挥财政职能作用，保持风险意识和底线思维，更加强化财政监督管理，确保完成全年各项目标任务。2024年的财政工作重点包括：
（一）夯实财源基础，全力狠抓财政收入
一是主动适应经济下行对财政收入造成不利影响的新常态，科学研判经济运行新趋势，理性分析财政收支新情况，时刻关注税源变化和发展趋势，优化税源结构，积极挖掘财源税源。二是强化非税征管，依法足额组织收入，不断提高非税收入征管效率，确保顺利完成2024年财政收支目标任务。三是精准把握上级政策导向与资金投向，积极向上争取政策资金支持。四是加大土地挂牌出让力度，按时点制定土地出让计划，确保土地出让收入及时足额入库，进一步缓解财政支出压力。
（二）兜牢“三保”底线，优化支出保障重点
坚持政府厉行节约过“紧日子”，当好“铁公鸡”打好“铁算盘”，进一步压减一般性支出和非急需、非刚性支出，规范“三公”经费管理，坚决兜牢“三保”底线。加强财政统筹力度、优化财政支出结构，做到有保有压、以收定支、保障重点，取消不必要的项目支出，从严控制新增项目支出，强化预算执行刚性约束，加大存量资金和闲置资产的盘活力度，集中有限财力全力保障重点领域刚性支出。
（三）规范财政管理，提升财政防风险能力
严格预算管理。完善能增能减、有保有压的预算分配机制，增强财政统筹保障能力，提升预算管理的科学性、准确性和有效性，严禁无预算支出和超预算列支。强化债务管理。严格按照政府债券全生命周期管理要求，做好债券资金使用流程监管，充分发挥债券资金使用效益。完善政府债务风险防控机制，加强项目资金来源审核，严禁无资金来源的新项目上马建设。
（四）强化财政监督，提高资金使用效益
深化预算绩效监管，深入推进事前绩效评估、绩效评价项目和部门整体支出绩效评价，开展部门重点项目绩效运行监控，深化监控和评价结果运用，形成绩效与预算深度融合机制。健全财政直达资金监管制度，提升直达资金使用效益和管理水平，确保直达资金的落实使用“一竿子插到底”，切实发挥资金惠企利民实效。以政府财会监督为主导，加大预决算信息公开力度，推动财会监督与人大监督、审计监督有机贯通、相互协调。
各位代表，新的一年我们将在区委区政府的坚强领导下，主动接受区人大的监督，认真听取区政协的意见，坚持底线思维，发挥财政职能，以更加务实的作风，更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，为深入推进新型工业化、奋力攻坚全国百强贡献财政力量！
以上报告，请于审议。
