区财政局局长 柳 强
受区人民政府委托，现将2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案提请区四届人民代表大会第五次会议审议，并请列席人员提出意见。
一、关于2014年财政预算执行情况
2014年，全区财政工作紧紧围绕区委、区政府的部署和区人大的决议要求，坚持依法理财，注重统筹兼顾，圆满完成了各项目标任务，为全区经济社会发展提供了有力保障。
（一）一般公共预算执行情况。
财政收入持续增长。全区财政收入征管部门积极应对宏观经济下行、房地产行业不景气、工业企业效益下滑等不利影响，依法大力组织财政收入，地方一般公共预算收入完成15.03亿元，同口径增长16.1%。其中，税收收入完成9.9亿元，同口径增长13.6%，占一般公共预算收入的65.9%；非税收入完成5.13亿元，同口径增长21.4%，占一般公共预算收入的34.1%。
重点支出保障有力。面对政策性增支因素多、资金调度紧张等压力，财政部门积极应对，加大资金统筹力度，压缩“三公”经费等一般性支出，全力保障民生等重点支出需要。全区一般公共预算支出实现34.67亿元，增长5.4%。其中:农林水事务支出5.76亿元；教育、科学技术、文化体育和传媒、医疗卫生等支出12.37亿元；社会保障和就业等支出4.37亿元；公共安全支出1.14亿元；节能环保支出0.57亿元；交通运输支出1.41亿元；城乡社区事务支出0.49亿元；住房保障支出0.64亿元；工商金融粮油物资等事务支出1.06亿元；国土资源气象等事务支出1.17亿元；一般公共服务支出4.42亿元；其他支出1.27亿元。
实现财政收支平衡。2014年一般公共预算收支执行的平衡情况是：地方一般公共预算收入完成15.03亿元。加上按现行财政管理体制计算的上级财政税收返还、转移支付、结算补助和专项拨款等补助收入19.59亿元，债券转贷收入0.4亿元后，2014年全区一般公共预算总收入为35.02亿元。年度区本级支出34.67亿元，加上专项上解支出0.05亿元、地方债券转贷还本支出0.18亿元、调出地方水利基金支出0.12亿元后，2014年全区当年一般公共预算总支出为35.02亿元。收支预算品迭后，当年财政收支平衡，滚存结余8万元。
（二）政府性基金预算执行情况。
2014年政府性基金收入完成13.01亿元（其中：土地方面收入12.59亿元），加上上级补助基金收入1.18亿元、以前年度基金滚存结余0.38亿元和从一般公共预算收入调为基金收入的水利建设基金0.12亿元后，全年基金收入为14.69亿元，减去基金支出执行数14.38亿元（其中：土地方面支出13.26亿元）后，基金预算收支结余为0.31亿元，按规定全部结转下年继续使用。
（三）全区一般公共预算和政府性基金重点支出情况。
一是促进经济健康发展。筹措调度资金2亿元，支持城南片区、区委党校片区、三苏雕像片区和崇礼新城等重点项目建设。拨付资金10.1亿元，支持工业园区做大做实，促进泡菜食品、生物医药、机械电子等支柱产业快速发展。安排和争取淘汰落后产能专项资金，支持造纸企业退二进三。后续财源建设得到有效支撑，经济结构转型明显加快。
二是推动农业统筹发展。投入农村基础设施建设资金1.52亿元，实施岷江现代农业示范园、小型农田水利、高标准农田、岷江堤防、病险水库、村级公益事业等项目建设，改善了农村基础设施条件。投入改善农村生活条件资金0.76亿元，实施幸福美丽新村、农村安全饮水、农村沼气和绿海明珠等项目建设，推动了新农村建设进程。投入农业产业发展资金0.59亿元，实施龙头企业带动泡菜产业、现代农业产业带、新型特色农业奖补、现代畜牧业和名优经济林等项目建设，促进了全区农业产业发展。投入惠民补贴资金1.1亿元，兑现了农资综合补贴、农机购置补贴、农作物良种补贴和种粮大户补贴等，实现了农民增收。
三是支持教育优先发展。投入教育资金7.9亿元，占一般公共预算支出的22.8%，率先在全市实现义务教育均衡发展达标。投入资金0.78亿元，用于农村中小学校舍建设和教学设备购置，促进了教育均衡化发展。投入资金1.27亿元，用于义务教育学校生均公用经费和免学杂费补助、高中学校和公办幼儿园公用经费补助等，保障了学校正常运行。投入资金0.26亿元，用于寄宿生生活补助、高中生和中等职业学校学生助学金、高中生学费补助、学前“三儿”补助等，让更多家庭困难学生获得接受教育的权利。投入资金0.15亿元，用于校园安保、学校食堂建设和学校安全隐患整治等，保障了学生人身和食品安全。
四是推进文化繁荣发展。投入文化事业专项经费0.22亿元，用于23个乡镇综合文化站建设、开通“东坡之声”调频广播、农村电影公益放映、农家书屋等基层文化设施建设，提升了公共文化服务水平。安排资金支持图书馆、文化馆免费开放，对川剧团、心连心艺术团演出，春节期间群众文化、市三运会、中国象棋比赛等文体活动进行经费补助，丰富了广大人民群众文化生活。
五是完善城乡社会和医疗保障体系。投入资金1亿元，对城乡居民养老保险、城镇居民医疗保险、失业保险、工伤保险和职工生育保险等各项社会保险进行补助，确保社保资金及时足额发放。投入资金1.64亿元，发放城乡最低生活保障金、优抚对象抚恤金，实施“1677”助残工程，免费救治精神病、晚血病人，对五保户、城市三无老人、孤儿等进行救济，为困难群众生活提供保障。投入资金0.21亿元，支持开展就业培训、创业带动就业、涉军人员灵活就业等项目，促进新增就业。投入资金2.7亿元，补助城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗保险，实施城乡医疗救助、基本公共卫生均等化服务、基本药物制度改革等，切实解决看病难，看病贵问题。
六是改善城乡交通条件。投入资金1.2亿元，支持了岷东大道东坡段、眉青快速通道东坡段、遂资眉高速公路永寿出口连接线、省道103线大修等重点交通项目建设。实施安保工程，建设农村公路57公里，改建黄连埂水库漫水桥等危桥5座，保障道路桥梁安全通畅。
（四）落实人代会审议意见情况。
2014年，财政工作全面贯彻落实区人大及其常委会关于财政预决算草案和预算执行情况的审查意见，继续认真办理人大代表、政协委员的建议、提案，针对代表（委员）普遍关注的热点问题，区财政健全完善制度措施，深化管理改革，财政管理绩效不断提升。
一是强化征管，财政收入实现持续增长。市区两级建立了新的市区税收征管体系，实现了市区税收统一管理，公平了行业税负，堵塞了征管漏洞。税务部门加大清欠力度，做好纳税评估和税收稽查工作，加大涉税案件查处，强化外来企业税收入库，确保了财政收入增长。相关部门发挥协税护税作用，及时向税务部门提供涉税信息，强化了税收征管保障，实现了对重点税源的全方位管控。
二是突出改革，财政管理更加科学规范。继续推进预算编制改革，提前部署谋划年度预算编制工作，切实提升了预算编制水平和质量，增强了部门预算的严肃性和规范性。深化国库集中支付制度改革，实现了乡财区管，将乡镇财政纳入区级国库集中支付系统统一支付。做好了预决算信息公开工作，对政府和部门的收支预、决算，三公经费预、决算，按照上级部门规定的时间和方式向社会进行了公开。
三是硬化约束，财政监督促进提升绩效。加强了财政支出管理，出台了全区行政事业单位差旅费、培训费、会议费等管理办法，开展了乱发钱物及“四费”执行情况检查，2014年全区“三公经费”支出比去年同期下降67.47%。充分发挥财政投资评审作用，不断前移评审“关口”，实现“事前”控制，全年审减财政资金3.73亿元，综合审减率15.95%。开展了政府性债务清理甄别工作，锁定了政府性债务38.3亿元，将债务率严格控制在警戒线以下，降低了债务风险。
2014年，全区各项财政工作完成情况较好，但是，财政运行中存在的一些问题依然较为突出，面临的主要困难在短期内依然难以解决。主要是：经济下行压力较大，财政增收难度加大；部分专项资金管理存在体制机制漏洞，使用绩效有待提高；新预算法对财政工作提出更高要求，管理能力亟待加强。以上困难和问题，我们将在以后的工作中努力加以解决。
二、关于2015年财政预算草案
根据新《预算法》规定的“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”原则编制财政预算，收入预算与经济发展水平相适应，支出预算在保障基本公共服务合理需要的前提下，优先安排区委、区政府确定的重点支出。
（一）一般公共预算草案。
全区地方一般公共预算收入为16.31亿元，较上年增长8.5%。加上上级转移支付补助9.37亿元，清理上年结余转入预算稳定调节基金1.05亿元，扣除上解支出0.06亿元，调出资金0.13亿元后，收入总量为26.54亿元。按照收支平衡原则，全区公共财政支出预算为26.54亿元。
地方一般公共预算支出预算安排主要项目为：农林水事务支出2.43亿元；教育、科学技术、文化体育和传媒、医疗卫生等支出9.35亿元；社会保障和就业等支出3.75亿元；公共安全支出1.64亿元；节能环保支出0.18亿元；交通运输支出0.9亿元；城乡社区事务支出0.3亿元；住房保障支出0.48亿元；工商金融粮油物资等事务支出1.94亿元；国土资源气象等事务支出0.85亿元；一般公共服务支出4.32亿元；预备费0.4亿元。
（二）政府性基金预算草案。
全区政府性基金收入预算为22.07亿元，相应安排政府性基金支出22.07亿元。安排的主要项目为：城乡社区支出22.05亿元，农林水支出0.01亿元，资源勘探信息等支出0.01亿元。
（三）社会保险基金预算草案。
按照现行统筹层次，我区社会保险基金预算包括城乡居民养老保险基金和新型农村合作医疗基金，其中：城乡居民养老保险基金收入1.69亿元，支出1.23亿元；新型农村合作医疗基金收入2.39亿元，支出2.38亿元。
由于我区国有企业没有资本收益，按照上级规定，暂不编制国有资本经营预算。
三、关于2015年财政工作安排
2015年，全区财政工作将紧紧围绕区委、区政府的决策部署，认真落实本次大会各项决议，进一步保障和改善民生，促进全区经济持续健康发展。
（一）进一步培植税源，促进收入增长。
继续支持重点工业园区发展，大力引进关联性大、产业链长、经济效益高的支撑性项目，加速推进东坡湖南片区、三苏雕像片区、党校片区和崇礼新城等重点项目建设，不断培育新的税收增长点，为税收可持续增长提供保障。理顺市、区财税征管体制，明确各税收征管机构及其管理职能、征管范围和征收方式，公平本行政区域内同行业企业税负，确保以东坡区政府为责任主体、市区税务征收机关按行业统一征税的新征管体制顺利实行。税务部门要创新手段，制定专业化税收征管办法，建立涉税信息市区联动机制和税源管控平台，实现税收管理风险防控。
（二）进一步优化支出，促进民生保障。
优化支出结构，不断提高民生支出占财政支出比重，把更多财政增量收入用于改善民生和发展社会事业。支持完善社会保障体系，进一步扩大社会保险覆盖面，落实好促进就业再就业的各项财政政策，构建城乡社会救助体系。支持深化医药卫生体制改革，健全基层医疗卫生服务体系，继续完善新型农村合作医疗等制度。支持教育事业发展，完善义务教育经费保障机制，确保教育投入依法、稳定增长。支持农业发展和农民增收，加大农业基础设施建设投入力度，促进农业产业化发展，确保各项惠农资金及时足额拨付到位。支持保障性安居工程建设，加大对棚户区改造、保障性住房建设、农村危房改造等投入力度。支持文化事业发展，加大文化事业投入，促进全区文化繁荣。
（三）进一步强化管理，提升资金绩效。
继续认真贯彻落实各级改进工作作风和党政机关厉行节约反对浪费有关规定要求，加强“三公”经费管理，严格按照差旅费、会议费、培训会和接待费管理办法规定，做好支出报账审核工作，压缩一般性支出规模。加强专项资金监管，积极介入重点项目建设全过程，严格履行报账程序，对政策性强、资金量大的重点项目和资金开展监督检查，规范财政专项资金的使用。继续发挥财政投资评审作用，抓住工程造价控制的关键环节，完善评审管理制度，从源头上节约财政资金。
（四）进一步深化改革，确保新法贯彻。
新《预算法》已于2015年1月1日起正式实施，按照新法要求，我们将提升自身能力，加强预算管理，深化财政改革。预算执行坚持硬化预算对政府支出的约束，不随意开财政支出口子，预算调整要按照法定程序进行，未经法定程序批准，一律不增加或减少预算。继续加强财务人员业务培训，在区国库集中支付中心退出代理单位会计核算后，采取专家授课、专题讲课、经验交流等多种方式对现有单位财务人员进行培训，提高会计基础核算水平和执行各类专项资金管理制度的能力。继续做好财政预决算信息公开工作，充分利用政府门户网站、政府公告、新闻媒体等途径，对除涉密事项外的政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算进行公开，健全透明预算制度。
各位代表，今年的财政工作任务十分艰巨，我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，攻坚克难、开拓进取，确保全面完成年度财政预算和全年工作任务，为推进全区经济社会发展做出新的贡献。
