关于眉山市东坡区2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告
——2025年1月21日在眉山市东坡区第六届人民代表大会第六次会议上
眉山市东坡区财政局局长 邓 璐
各位代表：
受区人民政府委托，现将我区2024年预算执行情况和2025年预算草案提请区六届人民代表大会第六次会议审议，并请列席人员提出意见。
一、2024年预算执行情况
2024年，在区委区政府的正确领导下，在区人大区政协的监督支持下，全区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记来川视察重要指示精神为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，迎难而上，积极作为，有力地服务了全区经济社会发展大局。2024年全区财政运行和预算执行情况总体良好。
（一）预算执行情况
1.一般公共预算
2024年全区地方财政一般公共预算收入完成272,724万元，其中，税收收入完成122,791万元，非税收入完成149,933万元。
2024年全区财政一般公共预算支出完成581,663万元。具体为：一般公共服务支出52,670万元，国防支出344万元，公共安全支出30,666万元，教育支出139,754万元，科学技术支出6,530万元，文化旅游体育与传媒支出3,531万元，社会保障和就业支出78,333万元，卫生健康支出62,881万元，节能环保支出8,158万元，城乡社区支出2,804万元，农林水支出82,496万元，交通运输支出4,168万元，资源勘探工业信息等支出4,558万元，商业服务业等支出1,553万元，自然资源海洋气象等支出66,751万元，住房保障支出19,919万元，粮油物资储备支出620万元，灾害防治及应急管理支出7,180万元，一般债券付息支出8,714万元，一般债务发行费用支出33万元。
收支预算总体平衡。根据区六届人民代表大会第四次会议批准的区级预算方案，全区一般公共预算收入和支出总量均为499,589万元，收支平衡。2024年区本级一般公共预算实际收入总量为674,776万元，具体为：本级一般公共预算收入272,724万元，上级补助收入284,079万元，地方政府一般债务转贷收入52,000万元，国有资本经营预算调入资金300万元，上年结转和动用预算稳定调节基金65,673万元。2024年一般公共预算实际支出总量为664,060万元，具体为：本级一般公共预算支出581,663万元，上解上级支出32,014万元，政府一般债券还本支出50,383万元（含补充财力支出30,000万元）。收入总量减去当年支出、上解支出、偿还地方政府一般债务等支出后，因部分项目跨年实施需要结转下年继续使用上级资金10,716万元。
2.政府性基金预算
根据区六届人大常委会第二十九次会议批准的区级预算调整方案，全区政府性基金收入和支出总量均为332,888万元，收支平衡。2024年实际收入总量为464,349万元，具体为：本级政府性基金收入155,318万元，上级补助收入23,110万元，地方政府专项债务转贷收入247,210万元，上年结余38,711万元。2024年实际支出总量为431,570万元，本级政府性基金支出254,846万元，主要用于征地拆迁、基础设施建设等方面，地方政府专项债务还本支出176,724万元。收入总量减去支出总量后，结余32,779万元。
3.国有资本经营预算
根据区六届人民代表大会第四次会议批准的区级预算方案，全区国有资本经营预算收入和支出总量均为20,973万元，收支平衡。2024年实际收入总量为1,972万元，本级国有资本经营预算收入1,000万元，主要为国有资本经营预算企业利润收入，上年结转972万元。2024年实际支出总量为1,000万元，其中：本级国有资本经营预算支出700万元，调出资金300万元。收入总量减去支出总量后，结余972万元。
4.政府债务情况
截止2024年末，全区政府债务余额为1,351,962万元，其中一般债务296,452万元，专项债务1,055,510万元。债务规模在省政府下达我区的政府债务限额内。
2024年，新增地方政府债券299,210万元，其中，一般债券52,000万元（其中，新增债券2,000万元，再融资债券50,000万元），专项债券247,210万元（其中，新增债券75,110万元，再融资债券172,100万元）。我区政府债务到期本息共计80,220万元，其中一般债券本金20,383万元、利息8,716万元；专项债券本金27,624万元、利息23,497万元。
以上2024年区级预算执行情况，是按照全区收支执行快报数据汇编而成，请予审查批准。决算正式编审结束报省市财政部门批复后，届时再向区人大常委会报告变动情况。
（二）2024年财政重点工作情况
2024年，全区财政围绕区委区政府决策部署，认真落实区六届人大四次会议有关决议，加强财政资源统筹，优化财政收入结构，强化财政资金监管，为全区经济社会发展提供了财力保障。
1.多措并举，持续强化组收工作
一是积极组织财政收入。把组织收入作为核心职能，努力克服经济下行等因素影响，加强部门联动，狠抓税收征管，收入结构不断优化。二是持续发力对上争取。积极梳理国家政策，加强向上汇报对接，把对上争取作为提高保障能力的重要手段，本年争取上级资金总量较上年增加33,455万元，圆满完成对上争取任务。三是稳步提升资产效益。加大存量国有资产盘活力度，对全区各单位存量闲置资产进行摸底，为提高资产使用效率、引导各行政事业单位规范管理固定资产。积极整合优势国有资源，形成集聚效应，盯紧收入目标，助力推进组织收入工作。
2.加强监管，发挥资金监督职能
一是强化预算绩效管理。对全区所有使用财政资金的项目开展全覆盖绩效评价，牢固树立“用钱必问效”的观念，不断提高财政资金使用绩效。二是严格政府采购管理。紧紧围绕“依法采购、优质服务、规范操作、廉洁高效”的工作思路，有效的规范政府采购行为，提高政府采购资金的使用效率。三是加强财政投资评审。全年完成评审项目331项，评审投资总额177,002万元，审定投资额153,440万元，审减不合理资金23,562万元，审减率13.31%，有效节约了财政资金。
3.严控债务，着力防范财政风险
一是着力提升偿债能力。严格执行地方政府债务限额管理制度，做好偿债资金预算全额安排和及时拨付工作，政府债务率保持在合理区间。二是加强债务风险管控。坚持财政收支情况定期分析研判，研究制定防范化解债务风险相关方案，健全风险评估和预警机制，确保不发生系统性债务风险。三是坚决筑牢“三保”底线。严格落实“三保”责任，坚持“三保”支出在财政支出中的最优先顺序。
4.聚焦民生，继续加强民生保障
深入践行以人民为中心的发展思想，全年安排民生资金378,080万元，占一般公共预算支出比重65%。一是安排教育支出139,754万元，落实教育经费两个“只增不减”要求，支持教育优先发展。二是安排社会救济支出14,269万元，弱势群体生活得到有效保障。三是安排乡村振兴支出96,835万元，着力巩固脱贫攻坚成果和打造新时代更高水平“天府粮仓”。
各位代表，虽然一年来财政工作完成情况较好，但财政运行中存在的一些问题较为突出，主要困难短期内难以解决。主要是：财政收入增长乏力，收支矛盾愈发突出；还本付息压力增大，防范化解债务风险任务艰巨等。对此，我们将认真听取各位代表的宝贵意见建议，切实采取针对性有效措施，努力加以解决。
二、2025年预算草案
2025年是我区“奋力攻坚全国百强、建成百万人口强区”的重要时期，做好今年财政工作，编制好2025年预算具有十分重要的意义。
（一）指导思想和原则
2025年预算编制和财政工作，以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记来川视察重要指示精神为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会以及省委、市委、区委历次全会精神，坚持稳中求进工作、以进促稳，实施更加积极的财政政策。加强财政科学管理，优化财政支出结构，积极对上争取资金和政策，兜牢“三保”底线，严控一般性支出，党政机关要习惯过紧日子。
2025年预算编制和财政工作遵循以下原则：一是实事求是、积极稳妥，充分考虑宏观经济形势，合理编制收入预算。二是量入为出、收支平衡，支出预算有保有压，落实党政机关要习惯过紧日子要求。三是统筹兼顾、突出重点，兜牢“三保”支出底线，坚持把“三保”支出放在财政支出的最优先位置。四是强化监督、防范风险，合理适度举借政府债务，既发挥政府投资的带动作用，又要切实防范化解债务风险。
（二）2025年收入预计和支出安排
1.一般公共预算草案
2025年全区地方一般公共预算收入预计280,906万元，同比增长3%，其中：税收收入为132,620万元，同比增长8%，非税收入为148,286万元，同比下降1.1%。加上级补助收入111,494万元，专项转移支付收入29,941万元，调入资金3,000万元，上年结转10,716万元，全区一般公共预算收入总量为436,057万元。按照以收定支和收支平衡原则，安排436,057万元支出，具体为：一般公共预算支出410,880万元，上解支出25,177万元。
按照收支平衡原则，全区公共财政支出预算预计为410,880万元。其中：人员经费192,699万元，公用经费支出17,676万元，项目支出170,564万元，专项转移支付支出29,941万元。地方一般公共预算支出预算安排主要项目为：一般公共服务支出63,539万元，国防支出760万元，公共安全支出27,597万元，教育支出103,311万元，科学技术支出238万元，文化旅游体育与传媒支出4,969万元，社会保障和就业支出70,481万元，卫生健康支出47,232万元，节能环保支出300万元，城乡社区支出3,139万元，农林水支出35,905万元，交通运输支出6,969万元，资源勘探工业信息等支出1,306万元，商业服务业等支出550万元，自然资源海洋气象等支出3,214万元，住房保障支出14,399万元，粮油物资储备支出100万元，灾害防治及应急管理支出6,336万元，债务付息支出9,246万元，债务还本支出2,842万元，预备费8,427万元，债务发行费用支出20万元。
2.政府性基金预算草案
2025年政府性基金收入预计完成273,164万元，上年结转32,779万元，全区政府性基金预算收入总量为305,943万元。按照以收定支和收支平衡原则，全区政府性基金预算支出305,943万元，主要安排用于征地拆迁安置补偿、基础设施建设、乡村振兴、支持产业发展等支出。
3.国有资本经营预算草案
2025年国有资本经营收入预计完成10,000万元，上年结转972万元，全区国有资本经营收入总量为10,972万元。按照收支平衡原则，相应安排国有企业政策性补贴7,972万元、调入一般公共预算3,000万元。
由于所有社保基金均已按政策上划至省、市统筹，我区不再编制社保基金预算。
以上2025年区级预算草案，请予审查批准。
三、2025年财政工作重点
2025年，全区财政工作将继续贯彻落实区委区政府的决策部署，抢抓国家更加积极的财政政策及一揽子增量政策机遇，树牢风险意识，坚持底线思维，充分发挥财政职能作用，更加强化财政监督管理，确保完成全年各项目标任务。2025年的财政工作重点包括：
（一）全力以赴强争取
成立对上争取工作专班，采用“清单制＋责任制”，压实责任。强化项目储备，扎实做好项目前期工作，通过月督促，季调度，力争实现中省预算内投资、国债资金比2024年增加10%。
（二）颗粒归仓增收入
强化行业分析，做好税收清欠，确保税收应征尽征，通过国有资源有偿使用收入、盘活闲置资产等方式增加非税收入，提前做好土地出让计划和出让手续准备工作，确保一般公共预算收入和政府性基金预算收入完成年初预算。
（三）有保有压控支出
精细编制财政预算，根据各部门实际情况，全面梳理“三保”各项支出需求，确保预算安排精准合理且足额覆盖。落实党政机关习惯过紧日子要求，2025年公用经费标准下降10%，从严管控临聘人员。全面评估项目必要性、可行性与效益，确保财政资金效益最大化。
（四）多措并举化风险
建立完善全口径地方债务监测监管体系，严控政府性投资项目。建立地方债务风险防范化解长效机制，通过预算安排、争取化债类债券资金等，逐步偿还政府各类债务。建立完善金融信息共享机制，强化部门联动，切实防范金融风险。
（五）逗真碰硬督绩效
严格落实“花钱必问效，无效必问责”。深化预算绩效监管，继续开展部门重点项目绩效运行监控，深化监控和评价结果运用，形成绩效与预算深度融合机制。提升资金使用效益和管理水平，确保资金的落实使用“一竿子插到底”，切实发挥资金惠企利民实效。
各位代表，新的一年我们将在区委区政府的坚强领导下，主动接受区人大的监督，认真听取区政协的意见，激情担当作为、稳进并举，为东坡区深入推进兴产聚人、强城筑核贡献财政力量！
以上报告，请予审议。
附件：1.眉山市东坡区本级2024年一般公共预算收支执行
情况表
2.眉山市东坡区2024年政府性基金预算收支执行情
况表
3.眉山市东坡区2024年国有资本经营预算收支执行
情况表
4.眉山市东坡区2025年一般公共预算收支预算平衡
（草案）表
5.眉山市东坡区2025年一般公共预算收支预算（草
案）表
6.眉山市东坡区2025年政府性基金预算收支预算（草
案）表
7.眉山市东坡区2025年国有资本经营收支预算（草
案）表
附件1
眉山市东坡区本级2024年一般公共预算
收支执行情况表
单位：万元
收 入 |
支 出 |
预算科目 |
执行数 |
预算科目 |
执行数 |
一、税收收入 |
122,791 |
一、一般公共服务支出 |
52,670 |
增值税 |
41,872 |
二、国防支出 |
344 |
企业所得税 |
15,135 |
三、公共安全支出 |
30,666 |
个人所得税 |
5,214 |
四、教育支出 |
139,754 |
资源税 |
431 |
五、科学技术支出 |
6,530 |
城市维护建设税 |
9,003 |
六、文化旅游体育与传媒支出 |
3,531 |
房产税 |
6,339 |
七、社会保障和就业支出 |
78,333 |
印花税 |
4,118 |
八、卫生健康支出 |
62,881 |
城镇土地使用税 |
7,817 |
九、节能环保支出 |
8,158 |
土地增值税 |
7,015 |
十、城乡社区支出 |
2,804 |
车船税 |
3,498 |
十一、农林水支出 |
82,496 |
耕地占用税 |
1,701 |
十二、交通运输支出 |
4,168 |
契税 |
20,393 |
十三、资源勘探工业信息等支出 |
4,558 |
环境保护税 |
209 |
十四、商业服务业等支出 |
1,553 |
其他税收 |
46 |
十五、金融支出 |
- |
二、非税收入 |
149,933 |
十六、自然资源海洋气象等支出 |
66,751 |
专项收入 |
9,220 |
十七、住房保障支出 |
19,919 |
行政事业性收费收入 |
4,906 |
十八、粮油物资储备支出 |
620 |
罚没收入 |
16,987 |
十九、灾害防治及应急管理支出 |
7,180 |
国有资本经营收入 |
22 |
二十、其他支出 |
- |
国有资源(资产)有偿使用收入 |
112,445 |
二十一、债务付息支出 |
8,714 |
政府住房基金收入 |
135 |
二十二、债务发行费用支出 |
33 |
其他收入 |
6,218 |
|
|
一般公共预算收入合计 |
272,724 |
一般公共预算支出合计 |
581,663 |
上级补助收入 |
284,079 |
上解上级支出 |
32,014 |
债券转贷收入 |
52,000 |
债务还本支出 |
50,383 |
动用预算稳定调节基金 |
16 |
安排预算稳定调节基金 |
|
调入资金 |
300 |
年终结转 |
10,716 |
上年结余 |
65,657 |
|
|
收 入 总 计 |
674,776 |
支 出 总 计 |
674,776 |
附件2
眉山市东坡区2024年政府性基金预算收支
执行情况表
单位：万元
收入 |
支出 |
预算科目 |
执行数 |
预算科目 |
执行数 |
一、国有土地使用权出让收入 |
131,902 |
一、文化旅游体育与传媒支出 |
512 |
二、城市基础设施配套费收入 |
5,550 |
二、城乡社区支出 |
143,269 |
三、污水处理费收入 |
6 |
三、农林水支出 |
1,302 |
四、专项债务对应项目专项收入 |
17,860 |
四、资源勘探工业信息等支出 |
11,967 |
|
|
五、其他支出 |
74,152 |
|
|
六、债务付息支出 |
23,494 |
|
|
七、债务发行费用支出 |
150 |
|
|
|
|
本年收入合计 |
155,318 |
本年支出合计 |
254,846 |
上级补助收入 |
23,110 |
年终结余 |
32,779 |
上年结余 |
38,711 |
债务还本 |
176,724 |
债务转贷收入 |
247,210 |
|
|
收 入 总 计 |
464,349 |
支 出 总 计 |
464,349 |
附件3
眉山市东坡区2024年国有资本经营预算收支执行情况表
单位：万元
收入 |
支出 |
预算科目 |
执行数 |
预算科目 |
执行数 |
合 计 |
1,972 |
合 计 |
1,972 |
利润收入 |
1,000 |
国有企业资本金注入 |
|
上级补助收入 |
|
国有企业政策性补贴 |
700 |
上年结余 |
972 |
调出资金 |
300 |
|
|
年终结余 |
972 |
附件4
眉山市东坡区2025年一般公共预算收支
预算平衡（草案）表
单位：万元
项 目 |
金 额 |
收入部分 |
436,057 |
一、公共财政收入 |
280,906 |
1、税收收入 |
132,620 |
2、非税收入 |
148,286 |
二、财力补助收入 |
111,494 |
1、所得税基数返还 |
3,732 |
2、成品油价格和税费改革税收返还 |
1,706 |
3、增值税税收返还 |
231 |
4、增值税“五五分享”税收返还 |
5,195 |
5、其他税收返还收入 |
-5,527 |
6、均衡性转移支付基数部分 |
67,994 |
7、县级基本财力保障机制奖补资金 |
11,339 |
8、企事业单位划转补助收入 |
1,613 |
9、农村税费改革转移支付补助 |
5,758 |
10、调整工资转移支付补助 |
11,028 |
11、农村义务教育学校绩效工资转移支付 |
2,927 |
12、农村公共卫生和基层医疗卫生事业单位绩效工资转移支付 |
596 |
13、2025年农业转移人口市民化奖励资金 |
2,402 |
14、产粮大县奖励资金 |
1,343 |
15、定额结算补助（风险基金、药监、质监、省驻地单位医疗费上划） |
1,157 |
三、专项转移支付收入 |
29,941 |
四、调入资金 |
3,000 |
从国有资本经营预算调入 |
3,000 |
五、上年结转 |
10,716 |
支出部分 |
436,057 |
一、区本级安排公共财政支出 |
380,939 |
1、人员经费支出 |
192,699 |
2、公用经费支出 |
17,676 |
3、项目支出 |
170,564 |
二、专项上解支出 |
25,177 |
1、出口退税专项上解 |
75 |
2、代扣代收和代征税款手续费专项上解（川财行〔2022〕7号） |
107 |
3、契税征收经费清算上解（从2015年，以2014年上解数作为固定基数） |
590 |
4、地税支出基数上解（川财行〔2017〕23号） |
1,011 |
5、上解2024年机关事业单位基本养老保险基金缺口资金（川财社〔2021〕161号） |
12,778 |
6、医疗卫生领域事权和支出责任划分（城乡居民医保补助）地方负担部分（川财社〔2020〕18号） |
733 |
7、法院和检察院支出基数划转市政府常务会议决定事项（第5届23次会议）、川政法〔2021〕123号 |
3,221 |
8、东坡生态环境局基数上解（眉财资环〔2021〕17号） |
1,338 |
9、上解2024年企业职工基本养老保险基金财政补助资金（川财社〔2023〕160号） |
2,533 |
10、城市维护建设税10%结算上解 |
920 |
11、2025年工商税收结算上解（从2017年起通过结算定额上解） |
5,410 |
12、2001年工商税收增量结算定额上解 |
640 |
13、调入市级人员支出基数上划 |
71 |
14、预备役上解 |
3 |
15、事权调整支出基数上解 |
855 |
16、眉山师范校支出基数上解 |
107 |
17、39名上划遗留人员支出基数上解 |
55 |
18、救助站上划支出基数上解 |
20 |
19、乡镇广电村村通事业上解 |
34 |
20、东坡区上划公安三所基数上解 |
180 |
21、其他市县结算项目上解 |
95 |
22、岷江现代农业园区扶持专项资金 |
500 |
23、市代垫省道106线眉山段收费公路资金缺口 |
600 |
24、东坡湖片区市政管护经费 |
102 |
25、原东坡区文化市场和旅游综合执法大队12名参公人员基数上解 |
201 |
26、东坡区生态环境行政执法支队上划基数 |
137 |
27、义务兵家庭优待金基数上划（川财社〔2022〕5号） |
974 |
28、工商、质监分局下划人员补助（眉府阅〔2019〕88号） |
-2,468 |
29、上划单位税收基数补助 |
-73 |
30、上划企业增值税25%财力基数补助 |
-1,285 |
31、上划企业其他地方税财力基数补助 |
-1,299 |
32、上划企业增值税75%返还财力基数补助 |
-2,988 |
三、专项转移支付支出 |
29,941 |
当年平衡情况 |
|
冲减上年结余 |
|
累计赤字（结余） |
|
