按照《预算法》管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。
一、基本职能及主要工作
眉山市东坡区区财政局是区人民政府的综合经济管理部门。主要职责为：根据国家有关法律、政策以及本区经济和社会发展战略，编制本区中长期财政计划；编制本区年度预决算草案并组织执行；做好本区财政非经营性国有资产、财务、会计的管理和监督工作；管理本区公共支出；管理本区财政的社会保障支出；负责企业财务会计数据的统计、分析和报告工作；拟订和执行本区政府采购政策；负责管理本区会计工作，监督会计规章制度的执行情况；监督财税方针政策、法律法规的执行情况；完成区政府交办的其他事项等等。
二、部门概况
区财政局下属事业单位5个，其中参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位3个。
三、收支预算总体情况
按照综合预算的原则，财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出。财政局2017年收支总预算14761018元，比2016年收支预算总数增加 1862260元，主要原因是人员增加，相应的工资、保险、住房公积金等经费增加。
（一）收入预算情况
财政局2017年收入预算14761018元，为一般公共预算拨款收入。
（二）支出预算情况
财政局2017年支出预算14761018元，其中：基本支出8183494元，占55.4 %；项目支出6577524元，占 44.5 %。
四、财政拨款收支预算情况说明
2017年区财政局收入预算总额为14761018元，全部为当年财政拨款收入。相应安排支出预算14761018元，其中：一般公共服务支出13168956元，教育支出76416元，社会保障和就业支出8709元，医疗卫生与计划生育支出465484元，农林水支出43880元，住房保障支出997573元。
五、支出预算安排情况
1. 一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:2017年预算数为8653676元，主要用于：局机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。
2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）:2017年预算数为2310000元，主要用于：局机关及参公管理事业单位开展财政综合业务、采购业务、维修维护费等。
3.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）:2017年预算数为200000元，主要用于：国库集中支付中心日常开支及经费运行。
4.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）:2017年预算数为2005280元，主要用于：对财政局下属事业单位的补贴、票据印刷费等。
5.教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）:2017年预算数为76416元，主要用于：部门在职人员参加外部培训的经费支出。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位（款）财政对失业保险基金的补助（项）:2017年预算数为3266元，主要用于：机关事业人员全年失业保险方面支出。
7.社会保障和就业（类）行政事业单位（款）财政对生育保险基金的补助（项）:2017年预算数为2177元，主要用于：保障机关事业人员2017年生育保险方面的支出。
8.社会保障和就业（类）行政事业单位（款）机关事业单位工伤保险基金补助（项）:2017年预算数为3266元，主要用于：保障机关事业人员全年工伤保险方面的支出。
9.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2017年预算数为36940元，主要用于：局机关及参公管理事业单位基本医疗保险缴费支出。
10.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）财政对城镇职工基本医疗保险基金的补助（项）:2017年预算数为306103元，主要用于：对城镇职工基本医疗保险的补助。
11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:2017年预算数为122441元，主要用于：局机关及参公管理事业单位集中缴纳公务员医疗补助支出。
12.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：2017年预算数为43880元，主要用于机关走基层、脱贫攻坚、联系群众方面的支出。
13.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2017年预算数为997573元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
财政局2017年一般公共预算基本支出8183494元，其中：
人员经费5558419元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费2625075元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况
（一）因公出国（境）经费
2017年区财政局无因公出国（境）。
（二）公务接待费
2017年区财政局安排公务接待费预算18万元，较2016年预算下降10%，主要原因是继续贯彻落实中央八项规定和省、市、区相关规定精神，进一步压缩公务接待支出。主要用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。
（三）公务用车购置及运行维护费
2017年区财政局安排公车购置及运行维护费38万元，较2016年预算下降5%，其中：运行维护费38万元，较2016年预算下降5%，主要用于脱贫攻坚、发放各类惠民资金、财政项目评审、会计检查培训等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
八、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2017年，财政局下属事业单位：东坡区财政局收费票据监管中心、东坡区财政国库支付中心、东坡区财政局农发办、东坡区财政评审中心等参公单位及事业单位的运行经费财政拨款预算为 200万元，比2016年预算增加 0万元，增长 0%。
（二）政府采购情况
2017年，财政局安排政府采购预算0万元。
（三）国有资产占有使用情况
2017年区财政局（含下属5个事业单位）公有车辆4辆，均为一般公务用车辆。
九、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指区财政当年拨付的资金。
2.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指局机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
3.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指局机关及参公管理事业单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。
4.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：指财政局国库集中支付中心收付业务支出。
5.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指财政局除上述项目外，开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出，如全省会计专业技术资格考试考务费等。
6.教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）：指为配合财政业务开展，用于部门内部在职人员参加相关财政财务工作外部培训的经费支出。
7.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）：指财政对事业人员生育保障的支出。
8.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）：指财政对事业人员工伤保障的支出。
9.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）：指财政对事业人员失业保障的支出。
10.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
12.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指局机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。
13.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
14.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
16.“三公”经费：纳入财政局预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
17.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。
