—2018年1月12日在眉山市东坡区第五届人民代表大会第三次会议上
区财政局局长 毛晓麟
各位代表：
受区人民政府委托，现将我区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案提请区五届人民代表大会第三次会议审议，并请列席人员提出意见。
一、2017年财政预算执行情况
2017年，在区委、区政府的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，全区财政工作以党的十九大精神为指导，紧紧围绕区第五次党代会和区五届人大一、二次会议确定的目标任务，顶住宏观经济下行压力、坚持发展第一要务，不断深化财政改革，强化税收征管，着力调整和优化支出结构，千方百计保工资、保运转、惠民生、促发展，努力保障全区经济持续健康平稳发展。
（一）财政预算执行情况
1.一般公共预算
财政收入平稳增长。全区财税收入征管部门主动适应经济发展新常态，积极应对宏观经济下行，创新收入组织的方式和办法，努力培植重点税源和新兴优质税源，实现财政收入平稳增长。地方一般公共预算收入完成18.84亿元，同口径增长5.32%。其中，税收收入完成10.69亿元，占一般公共预算收入的56.74%；非税收入完成8.15亿元，占一般公共预算收入的43.26%。
财政支出稳定增长。区财政认真贯彻落实区委区政府“保工资、保运转、惠民生、促发展”的财政保障顺序，大力争取上级转移支付，强化支出管理，突出重点、有保有压，确保了各项重点支出需求。全区一般公共预算支出实现39.05亿元。其中:教育支出9.45亿元，社会保障和就业支出6.66亿元，医疗卫生与计划生育支出5.28亿元，农林水支出4.77亿元，一般公共服务支出4.17亿元，公共安全支出2.26亿元，节能环保支出1.31亿元，城乡社区支出1.25亿元，住房保障支出0.74亿元，科学技术支出0.7亿元，交通运输支出0.64亿元，资源勘探信息等支出0.44亿元，债务付息支出0.41亿元，文化体育与传媒支出0.23亿元，国土海洋气象等支出0.2亿元，粮油物资储备支出0.17亿元，金融支出0.14亿元，商业服务业等支出0.13亿元，国防支出0.05亿元，其他支出0.05亿元。
收支预算执行总体平衡。收入总量为：全区地方一般公共预算收入、上级补助收入、地方政府一般债券和调入预算稳定调节基金，共计45.55亿元。支出总量为：地方一般公共预算支出、上解上级支出、地方政府一般债务支出，共计45.55亿元。2017年全区实现收支平衡。
2.政府性基金预算
2017年全区政府性基金收入完成1.67亿元（其中：国有土地使用权出让收入1.52亿元），加上上级补助收入、上年结余、地方政府专项债务转贷收入后，可供安排的收入总量3.42亿元。全区政府性基金支出实现3.28亿元，主要用于征地拆迁安置补偿等方面。收入总量减支出总量后，全区政府性基金年终结余0.14亿元，按规定全部结转下年继续使用。
3.社会保险基金预算
按照2017年统筹层次，我区社会保险基金预算仅包含城乡居民养老保险基金，其中：收入完成1.84亿元，支出实现1.35亿元，当年结余0.49亿元，全区滚存结余4.77亿元。
4.国有资本经营预算
国有资本经营预算收入完成70万元，为国有资本经营预算企业利润收入。国有资本经营预算支出实现70万元，主要用于国有资产管理等支出，收支实现平衡。
以上2017年区级预算执行情况，请予审查批准。
（二）落实区人大决议情况
2017年，全区财政按照区五届人大一、二次会议有关决议，坚持发展第一要务，不断深化财政改革，强化税收征管，着力调整和优化支出结构。同时，主动接受人大代表监督指导，认真办理了12名人大代表的10项议案并且得到了代表们的充分肯定，反馈满意率100%。
1.扎实抓好收入征管。大力支持税务部门依法征收，强化税务稽查、做到应收尽收，坚决清理规范相关税收返还政策，维护正常的税收征管秩序。完善收入征管机制，加强“营改增”政策效应分析和纳税跟踪调研，把握组织收入的主动权。开展增值税发票抽奖活动，增强消费者协税护税意识，堵塞税收漏洞。牵头制定全区非税收入征缴管理考核办法，强化非税收入征管。加强财政票据监管，确保行政事业性收费、政府性基金和罚没收入的规范征收，保障非税收入及时足额缴库。启用非税收入征缴管理系统，统一非税收入征缴，实现非税收入管理安全、便捷、高效。加强涉税信息平台建设，堵塞税收征管漏洞，推动公平、有序的税收征管秩序建立。
2.全面深化财政改革。深化预算管理制度改革，提前谋划、编制2018年度政府预算和部门预算，提高预算编制的科学性和执行效率。加快转变政府职能，制定我区事业单位政府购买服务改革工作实施方案，支持事业单位分类改革和转型发展，提高公共服务质量和效率。进一步规范乡镇财政管理，推进乡镇财政管理改革试点，实现乡镇财政管理科学化、制度化、规范化。严格规范非税收入项目征收管理，加强社会监督，建立阳光政府，及时对外公开政府收费“四张”清单。全面推进政府采购电子化工作，完善政府采购电子交易平台建设标准，进一步提高了政府采购标准化、信息化水平。
3.加大民生保障投入。坚持民生投入优先保障、民生事业优先发展，不断增进民生福祉，全面完成省、市、区民生工程，全力做好“十大民生工程”，做细做实“十件民生大事”。加强社会救助，严格落实五保、低保、养老等政策，加大精神病人、癌症患者、血吸虫病人、贫困母亲和留守儿童救助力度。2017年拨付各类民生资金31.47亿元，民生支出占财政支出比重达80.6%。区财政严格按照保运转、保民生的要求，精心组织，调整财政资金支出结构，优先保障民生项目资金需要；优先拨付民生项目所需资金，切实保障民生工程的实施，坚决杜绝因财政资金不及时到位影响民生项目的实施。
4.持续完善财政监管。强化支出管理，突出重点、有保有压，加大力度补短板、惠民生，我区2017年一般性支出压减5.72%。完成地方财政收入、支出质量的自查工作，进一步提高财政收入质量，保障支出的真实性和客观性。全面推进行政事业单位内部控制建设，对89个单位进行内部控制建设培训、开展检查，达到“以评促建”。全面及时公开政府预决算和“三公”经费预决算信息，贯彻落实区委“八项规定”和区纪委“六项规定”,严格执行“三公”经费报账审批制度。进一步规范财政资金支付行为，加强对现金支付的审核，现金支付比例下降44.06%。进一步深化国库集中收付制度改革，推进公务卡改革，刷卡率同比增长25.4%。切实加强财政投资评审，全年完成财政评审项目329个，送审金额18.92亿元，审定金额15.69亿元，审减金额3.23亿元，综合审减率17.07%。
5.加强债券融资管理。成立区债务管理中心，安排专人负责全区融资贷款工作，从立项、报批、资金使用和偿还等各个环节进行全程跟踪监管，制定融资资金管理办法，强化融资资金监管。同时加强我区融资平台公司管理与合作，确保资金安全，提高资金使用效率，定期做好融资资金借、用、还统计，构建跨部门的融资平台公司债务监管机制，提高全区资金使用效率。向上争取到位新增债券资金3.25亿元，置换债券资金5.14亿元。开展地方政府性债务投资项目资产清查登记，形成资产59.58亿元。
（三）全区一般公共预算和政府性基金重点支出情况
1.支持脱贫攻坚。积极落实财政扶贫政策，区财政今年向教育和卫生扶贫救助基金、贫困村产业扶持基金、扶贫小额信贷分险基金四项基金注入4000万元。创新金融保险支农机制，设立2000万元农业贷款风险基金，出资1亿元注册资本金成立农业和中小企业担保有限公司。积极落实财政扶贫政策，安排脱贫专项资金2500万元，较上年增加1000万元，增长40%。加大财政对口帮扶力度，投入对口帮扶县1100万元帮扶资金。
2.推进绿色发展。落实中央环保督察问题整改，财政落实资金1.84亿元，完善环境基础设施和污染治理。落实各级专项资金1300万元，大力实施增绿工程。落实专项资金5000万元对岷江及区内主要河流、饮用水源地一级保护区、城市建成区各类畜禽养殖场进行关闭，推进重点水源地水污染整治，改善全区水资源环境。落实专项资金2600万元，推进全域农村饮水安全巩固提升工程。落实专项资金1000万元支持秸秆还田和使用生物有机肥，加强农产品产地环境和农村面源污染治理，深入开展化肥农药使用量零增长行动。落实专项资金800万元，全面提升农（畜、林、水）产品监测、追溯、监管体系建设水平。
3.推进农业供给侧结构性改革。实施财政支农专项资金管理改革，分类设立发展现代农业、建设幸福美丽新村、农业补贴补偿、农村改革、脱贫攻坚、支农项目前期工作等六大专项资金预算1.24亿元。整合农业发展专项资金、补贴补偿专项资金、前期项目工作经费等5000万元，建立农业产业发展引导资金，专项用于扶持产业发展、基地建设、品牌创建、新型农业经营主体培育等，促进农业产业提档升级。
4.完善基础设施建设。安排预算资金4505万元，大力支持交通基础设施建设，加大农村公路提升改造工程支持力度。推进三片建设，大力支持特色产业发展，整合资金3亿元，集中连片打造中国泡菜城原料基地、岷江现代农业园区、西山片区生态农业观光走廊。实现各类融资59.76亿元，保证我区工业大道南延段、经开新区医养科普馆、西湖”湿地公园、金顶山公墓、西北片区棚户区等全区重点工程项目的顺利推进。
5.支持企业转型升级。投入0.68亿元，支持实施创新驱动发展战略，支持我区生物医药、机械电子、泡菜加工等生产、加工、流通企业，促进东坡区传统优势产业转型升级，培植后续税源。千禾味业利用扶持资金搭建了高效的信息化平台，中车等企业利用扶持资金加大创新投入，提升品牌技术含量，走上高附加值、高端定制的发展道路。设立创新创业、服务业提升拓展等专项资金0.59亿元，支持我区电子商务、现代物流、现代金融、健康养老、环保、家政等新兴产业发展，鼓励支持传统服务业转型升级，形成活力充足、特色鲜明、优势突出的新格局。
6.促进医疗和社会保障体系完善。拨付济困帮扶资金1.82亿元，用于城乡低保、农村五保、城乡医疗救助等，为困难群众提供基本生活保障。拨付公共卫生服务资金1.47亿元，用于基本公共卫生、重大公共卫生、基本药物零差率补助、基层医疗机构人员经费补助等，切实提高城乡公共卫生服务水平。今年，财政安排资金3606万元专项用于基层医疗机构人员经费，是我区迈出医药体制改革的重大步伐，标志着基层医疗机构由营利性向政府购买服务的公益性服务型转变。拨付各类保险、补贴类资金13.1亿元，用于城乡居民养老保险、医疗保险、职工五项社保基金、抚恤、高龄补贴等。财政全力筹措资金7.55亿元，将我区历年来所有被征地农民全部纳入社会保障，彻底解决了此类遗留问题，保障了失地农民的根本利益。
7.促进教育优先发展。全区投入9.45亿元，支持教育事业优先发展，占一般公共预算支出的24.19%。投入校舍建设资金1.7亿元，用于苏辙中学、苏辙小学、庄店幼儿园等学校建设，缓解城区入学紧张难题，启动齐通路和西北片区两所幼儿园PPP项目。投入学生补助补贴资金0.3亿元，用于贫困寄宿生生活补助、免作业本费补助、高中和中等职业学校学生助学金、高中生免学费补助等，解决家庭困难学生入学问题。投入学校运行资金1.4亿元，用于生均公用经费、校园文化建设、学校安防系统建设、学校食品安全等。保障教师待遇，将教师绩效奖励标准由人均每年0.5万元提高到1万元。从2017年秋季学期起，实施中心城区普惠性民办幼儿园幼儿保教费补助政策，每生每期补助1000元。
2017年，全区经济持续健康平稳发展，财税改革深入推进，民生保障显著增强。上述成绩的取得，是区委、区政府的正确领导和区人大、区政协大力支持下的结果。同时，我们也清醒地认识到，财政运行管理存在一些问题和困难，财税收入目标任务的完成面临巨大的挑战，特别是面临经济下行压力增大和“营改增”减税政策的全面实施，我区经济和社会事业发展、各项基础设施建设所需投入巨大，如何平衡财政收支，如何实现社会经济发展转型升级，提升东坡区在全省的经济排位，我们将认真听取各位代表的意见建议，采取有效措施加以解决。
二、2018年财政预算草案
2018年预算编制和财政工作，围绕全面贯彻落实党的十九大和区委第五次党代会精神，贯彻落实中央、省委、市委、区委决策部署，紧紧围绕“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，实施积极财政政策，深化财税体制改革，落实减税降费政策，调整优化支出结构，扎实推进供给侧结构性改革。按照《预算法》确定的“收入预算实事求是、积极稳妥”、“支出预算统筹兼顾、突出重点”的原则，合理编制2018年预算。
（一）2018年收入预计和支出安排
全区一般公共预算收入预计为20.35亿元，同口径增长8%，加上级补助收入9.7亿元，扣除上解支出1.43亿元后，收入总量为28.62亿元。按照收支平衡原则，全区一般公共预算支出为28.62亿元。
地方一般公共预算支出预算安排主要项目为：教育支出7.57亿元，社会保障和就业支出3.86亿元，医疗卫生与计划生育支出3.56亿元，农林水支出4.45亿元，公共安全支出2.63亿元，文化体育与传媒支出0.25亿元，科学技术支出0.04亿元，节能环保支出1.2亿元，城乡社区支出0.32亿元，交通运输支出0.82亿元，资源勘探信息等支出0.72亿元，商业服务业等支出0.01亿元，国土海洋气象等支出0.25亿元，住房保障支出0.94亿元，粮油物资储备支出0.07亿元，一般公共服务支出0.9亿元，债务还本付息支出0.42亿元，预备费0.6亿元。
全区政府性基金收入预计为21.49亿元，按照以收定支和收支平衡原则，全区政府性基金预算支出21.49亿元，主要安排用于征地拆迁安置补偿等支出。
3.社会保险基金预算草案
按照2018年统筹层次，我区社会保险基金预算为城乡居民养老保险基金，预计收入1.74亿元，安排支出1.28亿元。
4.国有资本经营预算草案
国有资本经营预算收入预计为80万元。按照收支平衡原则，安排国有资本经营预算支出为80万元。
（二）2018年财政改革与管理工作
党的十九大对做好新时代财政工作进一步指明了方向，同时也提出了新要求、明确了新任务、列出了新课题，是我们前进的科学指南和根本遵循。2018年全区财政将继续贯彻区委、区政府的决策部署，认真落实本次大会各项决议，坚持贯彻五大发展理念，全面深化财税改革，提升财政管理水平，切实保障改善民生，促进经济稳定增长。
1.加强财税征管，落实增收节支
2018年全区一般公共预算收入预计为20.35亿元，区财政将强化收入管理，夯实增收基础，提升收入质量，进一步提高税收占比。坚持抓发展促增收，认真落实积极财政政策，努力培植重点税源和新兴优质税源，支持特色支柱税源发展壮大。认真贯彻区委“保工资、保运转、惠民生、促发展”的财政保障方针，牢固树立勤俭节约的思想，严格控制一般性支出，调整优化支出结构，集中财力支持经济社会发展重点领域和关键环节。加强预算执行管理，加快资金分配下达，提升资金使用绩效。加强监督管理，进一步严肃财经纪律，确保资金安全。继续落实中央八项规定和厉行节约的各项措施，严格预算约束，规范和从严控制预算追加，确保年度财政收支平衡。 2.保障脱贫攻坚，落实民生政策
完善财政扶贫政策体系，全力做好脱贫攻坚资金保障，推动精准扶贫、精准脱贫取得新成效。统筹整合涉农资金，提高资金使用效率。完善教育和卫生扶贫救助基金、贫困村产业扶持基金补充机制，壮大扶贫小额信贷分险基金规模，进一步规范基金运作，提高资金使用效益。大力推进公共服务均等化，支持教育、社保、医疗、文体、就业等社会事业发展，加强对特定人群特殊困难的帮扶，建立更加公平可持续的社会保障制度。完善民生政策，加大民生投入，实施好十项民生工程，办好20件民生实事，确保全区民生支出占比在80%以上。 3.巩固环保成果，落实绿色发展
以绿色生态为导向，支持重点生态功能区建设，集中连片打造中国泡菜城原料基地、岷江现代农业园区、西山片区生态农业观光走廊。支持构建区域联动、结构合理、集约高效、绿色低碳的新型城镇化格局和重点特色区域发展，加快推进城镇污水处理基础设施建设。加大“三农”投入，加快发展现代农业，提高农产品质量。支持发展绿色低碳循环经济，推进生态文明建设。推行农业绿色生产方式，实施种养结合循环农业示范工程。加强畜禽养殖废弃物综合利用，建立“以种定养、种养结合”的农牧循环机制。 4.规范债务管理，保障项目建设
严格政府债务管理，强化债务风险评估预警和防范化解，完善债务风险应急处置机制，建立融资资金监管体系。贯彻落实《预算法》，在省、市下达的债务限额内依法依规举借债务，并列入预算调整方案，报区人大常委会批准。推广政府与社会资本合作（PPP）模式，加大政府购买公共服务力度，通过财政补助、股权合作等政策支持，增加公共产品和公共服务供给。及时组织地方政府债券发行，加快拨付下达，为全区重点项目建设提供资金支持。
5.完善财政监管，落实财税改革
加快转变财政支持方式，完善财政金融互动政策，规范政府与社会资本合作项目运作，开展政府购买公共服务试点范围。推进透明预算制度建设，规模信息公开范围、细化公开内容。加强专项资金清理整合，深化预算绩效管理改革，提升资金使用绩效。深入推进预算绩效管理改革，完善全过程绩效管理机制，强化评价结果运用。进一步提高资金使用绩效。继续深化专项资金管理改革，加强预算执行监督，继续完善全面规范、公开透明的预算制度。
各位代表，2018年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将以十九大精神为指导，推进财政工作稳步发展。在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，发挥好财政支撑保障作用，坚持用新发展理念统领财政工作，全力以赴做好财政保障工作，确保全面完成年度财政预算和全年工作任务，为推进全区经济社会发展做出新的贡献。
