关于眉山市东坡区2022年财政预算
执行情况和2023年财政预算草案的报告
——2023年1月28日在眉山市东坡区第六届人民代表大会第三次会议上
区财政局局长 邹卫东
各位代表：
受区人民政府委托，现将我区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案提请区六届人民代表大会第三次会议审议，并请列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在区委区政府的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，全区财政工作坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实习近平总书记对四川工作系列重要指示精神和党的二十大、二十届一中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”“六保”工作，严格执行区六届人代会第二次会议批准的预算，全区经济发展总体平稳，社会大局保持稳定。
（一）预算执行情况
1.一般公共预算
2022年全区地方财政一般公共预算收入首次迈上30亿元台阶，完成330,708万元，完成目标任务的115.07%，较上年增长24.3%。其中，税收收入124,572万元，较上年同期增长1.93%；非税收入206,136万元，较上年同期增长43.3%。
2022年全区一般公共预算支出完成505,883万元，增长3.4%。具体为：一般公共服务支出66,294万元，国防支出284万元，公共安全支出32,081万元，教育支出117,025万元，科学技术支出3,401万元，文化旅游体育与传媒支出3,982万元，社会保障和就业支出78,573万元，卫生健康支出61,279万元，节能环保支出6,960万元，城乡社区支出2,548万元，农林水支出81,177万元，交通运输支出12,458万元，资源勘探工业信息等支出1,759万元，商业服务业等支出863万元，金融支出928万元，自然资源海洋气象等支出11,651万元，住房保障支出10,515万元，粮油物资储备支出797万元，灾害防治及应急管理支出5,115万元，其他支出99万元，债务付息支出8,062万元，债务发行费用支出32万元。
收支预算总体平衡。根据区六届人代会第二次会议批准的区级预算方案，全区一般公共预算收入和支出总量均为428,447万元，收支平衡。2022年全区一般公共预算实际收入总量为729,341万元，具体为：地方一般公共预算收入330,708万元，上级补助收入301，456万元，地方政府一般债券转贷收入38,900万元，国有资本经营预算调入资金644万元，上年结余和动用预算稳定调节基金57,633万元。2022年一般公共预算实际支出总量为603,223万元，具体为：地方一般公共预算支出505,883万元，上解上级支出27,202万元，政府一般债券还本支出42,110万元，安排预算稳定调节基金28,028万元。收入总量减去当年支出、上解支出、偿还地方政府一般债券、补充预算稳定调节基金等支出后，因部分项目跨年实施需要结转下年继续使用上级专项资金126,118万元。
2.政府性基金预算
根据区六届人代会第二次会议批准的区级预算方案，全区政府性基金收入和支出总量均为370,461万元，收支平衡。2022年实际收入总量为441,087万元，具体为：全区政府性基金收入完成244,677万元，上级补助收入2,511万元、地方政府专项债务转贷收入176,000万元，上年结余17,899万元。2022年实际支出总量为437,022万元，结余4,065万元。
3.国有资本经营预算
根据区六届人代会第二次会议批准的区级预算方案，全区国有资本经营预算收入和支出总量均为1,300万元，收支平衡。2022年实际收入总量为2,145万元，主要为国有资本经营预算企业利润收入。2022年实际支出总量为2,054万元，其中：国有资本经营预算支出1,410万元，调出资金644万元。全区国有资本经营预算实际收支总量品迭后，结余91万元。
4.社会保险基金预算
按照统筹层次，我区2022年社会保险基金预算为城乡居民养老保险基金。根据区六届人代会第二次会议批准的区级预算方案，全区城乡居民养老保险收入总量为34,862万元。2022年实际收入总量为64,005万元，加上上年滚存结余91,653万元，可供安排的收入总量为155,658万元。2022年实际支出47,608万元，全区滚存结余108,050万元。
5.政府债务情况
截止2022年末，全区政府债务余额为876,583万元，其中一般债务218,959万元，专项债务657,624万元。
2022年，全区新发行地方政府债券214,900万元，其中，一般债券38,900万元（全部为再融资债券），专项债券176,000万元（全部为新增债券）。我区政府债务到期本息共计64,480万元，其中一般债券本金42,110万元、利息8,062万元；专项债券利息14,308万元。到期一般债券本金42,110万元通过安排财政预算偿还3,210万元，其余38,900万元通过申请再融资债券偿还，到期利息及到期专项债券本金部分已全部通过预算安排偿还完毕。
以上2022年区级预算执行情况，请予审查批准。
（二）2022年财政重点工作情况
2022年，全区财政围绕区委区政府决策部署，认真落实区六届人代会第二次会议有关决议，全力以赴抓收入，强化调度促支出，优化结构保重点，坚守底线防风险，较好地服务了全区经济社会发展大局。
1.聚焦组织收入，多管齐下增强保障能力
一是强化收入征管。积极应对经济下行压力，严格落实减税降费政策，坚持依法依规组织收入。联合税务部门，持续加强重点税源和重点税种监控，深挖增收潜力，税收收入完成124,572万元，实现正增长。同时全力挖掘非税收入潜力，确保非税收入及时足额入库，进一步加大土地出让收入工作力度，全年政府性基金收入完成244,677万元，有效弥补公共预算的财力缺口。二是积极向上争取资金。围绕扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务的工作思路，紧抓政策机遇，主动对接、加大力度争取中央省市资金支持，研究制定《关于进一步做好2022年对上争取工作的通知》、《眉山市东坡区对上争取工作考核办法（试行）》等管理办法，有效激发全区各部门对上争取资金积极性。全年对上争取资金到位479,967万元（含专项债券176,000万元），增幅24.75%，为全区经济和社会事业发展提供有力保障。三是盘活财政存量资金。全年通过对结转结余等资金清理，共盘活财政存量资金97,785万元,清理回收的资金主要用于为民办实事、城市建设和重点项目建设，进一步弥补公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。
2.聚焦预算约束，不断提升财政管理水平
一是强化预算执行管理。研究制定《眉山市东坡区财政预算执行审批管理办法》，明确年度预算资金、财政新增支出、上级补助资金、债券资金等审批流程和下达执行管理方式，进一步强化财政预算约束，规范财政预算执行。二是严格“三公”经费管理。贯彻落实区委“中央八项规定”和区纪委“六项规定”，进一步规范差旅费、工作餐报账管理，严格执行“三公”经费报账审批制度。三是规范津贴补贴发放。研究制定《眉山市东坡区规范公务员工资津贴补贴实施方案》，严格执行国家统一的工资津贴补贴政策，全面清理超标准、超范围发放的各类津贴补贴。四是有序推进国有资产管理。研究制定《眉山市东坡区行政事业性国有资产处置管理暂行办法》，重点对管理机构及职责、处置范围及方式、处置权限、监督管理等方面内容进行规范，进一步促进国有资产优化配置和合理流动，确保资产安全完整，防止国有资产流失。
3.聚焦惠农惠民，多措并举推进乡村振兴
一是持续加大乡村振兴投入。主动作为、积极对接，2022年争取到省级乡村振兴资金4,180万元，市级乡村振兴奖补专项资金480万元。2022年我区乡村振兴投入91,977万元，较上年增加4,236万元，确保投入力度不断增强、总量持续增加。二是优化衔接资金使用管理。针对过渡期实际情况，突出重点地区、重点群体、重点内容，聚焦产业发展关键环节，强化资金项目管理，提升资金使用效益，坚决守住不发生规模性返贫的底线。2022年，争取各级衔接资金共计14,687万元，涉及项目111个。三是着力加强财金联动合力。落实财政奖补政策，扩大乡村振兴农业产业发展贷款风险补偿金规模至2,350万元，降低政策性农业融资担保门槛和担保费用，已累计为240户农户、合作社等发放贷款26,594万元。四是积极推动粮食生产发展。加大财政支农政策对提高粮食综合生产能力的支持力度，突出粮食生产导向，强化政策引导，出台“六条”扶持政策，通过贷款贴息、小麦补贴、大豆种植补贴、复垦补贴等具体措施，调动农业生产积极性，确保2022年粮食丰产增收。
4.聚焦财政监督，着力提高资金使用效益
一是强化预算绩效管理。切实运用“两书一函”制度，督促各部门按时开展绩效管理工作，同时深化结果运用，将绩效管理结果与预算安排紧密挂钩，根据绩效管理各环节结果，调减预算3,629.61万元，收回结余资金4,887.36万元。二是严格政府采购管理。2022年完成政府采购项目357个，政府采购预算总金额56,009.44万元，实际采购总金额50,889.27万元，节约资金5,120.17万元，节约率9.1%。三是加强财政投资评审。2022年完成评审项目352项，评审投资总额205,902.96万元，审定投资额182,919.54万元，审减不合理资金22,983.42万元，审减率11.16%。
5.聚焦民生福祉，持续增强民生保障能力
不折不扣落实过政府过“紧日子”要求，兜牢“三保”底线，增进民生福祉。一方面进一步压缩一般性支出，全区各单位一般性支出同比下降15%。另一方面，在财力十分有限的情况下，有保有压集中财力加大对疫情防控及“六稳”“六保”等相关重点领域的支出保障。2022年与民生密切相关的支出333,883万元，同比增加1%，占一般公共预算支出比重66%，不断增强我区民生保障能力。
6.聚焦风险管控，全力以赴防范债务风险
一是多渠道筹集资金化解政府债务风险，结合我区2022年到期债券和新增债券实际需求，主动与上级部门沟通衔接，争取再融资债券38,900万元，有效缓解我区政府债务还债压力；同时通过安排年度预算资金偿还债务本息25,580万元，其中：本金3,210万元，利息22,370万元。二是抢抓中央实施更加积极有为的财政政策机遇，协调、督促相关单位做深做实项目包装和前期准备工作，2022年新入库专项债券项目15个，项目总投581,325万元，发债总需求372,000万元；发行新增政府专项债项目14个，到位资金176,000 万元。三是健全地方政府债务风险评估和预警机制，规范做好地方政府债务统计工作，利用全口径债务监测平台动态监测我区债务变化情况，牢牢守住不发生区域性系统性债务风险的底线。
各位代表，虽然一年来财政工作取得了一定成绩，但我区财政经济运行仍然存在着一些困难和问题：一是新增可用财力有限，财政收支矛盾依旧突出；二是预算执行刚性约束不够，存在预算调整调剂较多等情况，财政预算管理还需加强；三是债务风险防范压力增大，债务管控能力有待进一步提升。对此，我们将高度重视，认真研究，切实采取针对性有效措施，努力加以解决。
二、2023年财政预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，做好明年财政工作，编制好2023年预算具有十分重要的意义。
（一）指导思想和原则
2023年预算编制和财政工作，要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记对四川工作系列重要指示精神和党的二十大、二十届一中全会以及省委、市委、区委历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，积极融入新发展格局，推动经济高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展成果，确保积极的财政政策精准施效。
2023年预算编制和财政工作遵循以下原则：一是依法编制，严格按照《预算法》及《预算法实施条例》规定，编制四本预算，切实提高预算编制的完整性、科学性。二是以收定支、量力而行，严格审批把关，严格开支标准，严格预算安排。三是厉行节约，继续牢固树立过“紧日子”思想，严格控制和压减一般性支出和“三公”经费，削减低效无效资金。四是兜牢“三保”支出底线，坚持把“三保”支出放在财政支出的最优先位置。五是强化风险防范化解，统筹发展和安全，有效遏制债务增量，稳妥处置和化解债务存量。
（二）2023年收入预计和支出安排
根据区委区政府确定的2023年全区经济社会发展预期目标和重点任务，科学合理编制2023年预算，具体如下：
1.一般公共预算草案
2023年全区地方一般公共预算收入预计357,100万元，同期增长8%，其中：税收收入为135,800万元，增长9%，非税收入为221,300万元，增长7%。加上级补助收入94,843万元，调入资金9,000万元，预算稳定调节基金28,028万元，上年结转126,118万元，全区一般公共预算收入总量为615,089万元。按照以收定支和收支平衡原则，安排615,089万元支出，具体为：一般公共预算支出593,271万元，上解支出21,818万元。
按照收支平衡原则，全区公共财政支出预算预计为593,271万元。其中：人员经费160,902万元，公用经费支出21,776万元，项目支出410,593万元。地方一般公共预算支出预算安排主要项目为：教育支出141,040万元，社会保障和就业支出94,135万元，一般公共服务支出92,826万元，卫生健康支出78,682万元，农林水支出14,216万元，公共安全支出51,096万元，城乡社区支出2,616万元，节能环保支出15,823万元，住房保障支出11,976万元，债务付息支出8,000万元，资源勘探工业信息等支出11,890万元，交通运输支出21,346万元，科学技术支出6,510万元，文化旅游体育与传媒支出8,112万元，自然资源海洋气象等支出12,156万元，灾害防治及应急管理支出8,211万元，粮油物资储备支出1,680万元，商业服务业等支出910万元，国防支出296万元，金融支出930万元，预备费10,700万元，其他支出120万元。
2.政府性基金预算草案
2023年政府性基金收入预计完成333,900万元，上年结转4,065万元，全区政府性基金预算收入总量为337,965万元。按照以收定支和收支平衡原则，全区政府性基金预算支出337,965万元，主要安排用于征地拆迁安置补偿、基础设施建设、乡村振兴、支持产业发展等支出。
3.国有资本经营预算草案
2023年国有资本经营收入预计完成30,000万元，按照收支平衡原则，相应安排国有企业政策性补贴21,000万元、调入一般公共预算9,000万元。
4.社会保险基金预算草案
按照《眉山市城乡居民基本养老保险基金统收统支市级统筹实施方案》要求，自2023年起，我区各类社会保险基金收支均由上级统筹，需我区承担的各类社会保险资金由一般公共预算一次性足额上解，故我区不再单独编制社保基金预算。
以上2023年区级财政预算草案，请予审查批准。
三、2023年财政工作重点
2023年，全区财政工作将继续贯彻落实区委区政府的决策部署，充分发挥财政职能作用，保持风险意识和底线思维，更加强化财政预算执行管理，确保完成全年各项目标任务。2023年的财政工作重点包括：
（一）确保完成财政收支任务
一是主动适应新冠疫情及减税降费政策对财政收入造成不利影响的新常态，进一步加强财税运行监测分析，时刻关注税源变化和发展趋势，优化税源结构，积极挖掘财源税源。二是强化非税征管，不断提高非税收入征管效率，确保顺利完成2023年财政收支目标任务。三是提前制定2023年土地出让计划，确保可用财力只增不减，切实保障区委区政府重点支出和各项民生支出。
（二）狠抓收支预算执行
一是守住“保工资、保运转、保基本民生”的支出底线，牢固树立过“紧日子”的思想，坚持“先有预算、后有支出，未列预算、不得支出”原则，加强预算刚性约束，进一步强化预算管理严肃性。二是将厉行节约与部门预算管理紧密结合，从严从紧编制预算，落实中央八项规定精神，压减“三公”经费预算，减少会议费支出，控制行政成本。三是坚持集中财力办大事，统筹项目建设，优先保障基本民生项目、优质产业项目，同时增强财政资金和政策的精准性，支持办好对全区经济社会发展支撑力强、对区域发展牵引带动作用大的重要事项。
（三）持续强化债务管控
一是狠抓债券项目包装。积极组织项目主管部门，全面梳理符合条件的发债项目,提前做好项目谋划工作，合力推进项目包装储备。二是积极向上争取资金。加强与上级部门对接力度，进一步完善前期准备工作，力争在完成2022年目标任务135,000万元基础上，超额完成2023年债券发行任务。三是强化政府债务化解。严格落实“严控增量，消化存量”要求，统筹开源节流，稳步推进债务化解。
（四）全面深化预算绩效管理
一是深入推进预算绩效管理，狠抓事前评估、事中监控、事后评价三个重点环节，形成绩效与预算深度融合机制。二是继续深化推进以绩效为导向的财政预算制度改革，引导预算部门立足全局、系统谋划、科学申报预算，提升预算编制的科学性、完整性和精细化水平。三是充分运用“两书一函”制度，及时指出部门在绩效管理工作中存在的问题，严格追责问责。
（五）扎实推进国有资产管理
一是进一步健全行政事业性国有资产管理机制，确保全区各部门资产配置、使用、处置工作稳步推进。二是依托行政事业单位国有资产管理信息系统，摸清国有资产底数，建立资产管理台账，实现资产分区域、分类别标识化管理。三是加快推进行政事业单位各类国有资产盘活利用，通过自用、共享、调剂、出租等多种方式，提升资产盘活利用效率。
各位代表，做好2023年财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将在区委区政府的正确领导下，严格执行本次会议的决议决定，更好统筹发展和安全，紧紧围绕“双区同创”发展目标，踔厉奋发、接续奋斗，为奋力实现全面建设社会主义现代化东坡新跨越贡献财政力量！
