——2022年3月17日在眉山市东坡区第六届人民代表大会第二次会议上
区财政局局长邹卫东
各位代表：
受区人民政府委托，现将我区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案提请区六届人民代表大会第二次会议审议，并请列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，在区委区政府的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，全区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，紧紧围绕区五届人大七次会议确定的目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全区经济社会稳定向好。
（一）预算执行情况
1.一般公共预算
2021年全区地方财政一般公共预算收入完成266,062万元，完成目标任务的100.52%，较上年增长10.07%。其中，税收收入122,208万元，较上年同期增长2.64%；非税收入143,854万元，较上年同期增长17.28%。
2021年全区一般公共预算支出完成489,222万元，增长0.64%。具体为：一般公共服务支出49,844万元，国防支出320万元，公共安全支出31,227万元，教育支出105,244万元，科学技术支出3,193万元，文化旅游体育与传媒支出3,447万元，社会保障和就业支出83,770万元，卫生健康支出55,213万元，节能环保支出4,994万元，城乡社区支出2,689万元，农林水支出77,072万元，交通运输支出12,840万元，资源勘探工业信息等支出6,303万元，商业服务业等支出1,838万元，金融支出1,565万元，自然资源海洋气象等支出4,005万元，住房保障支出26,373万元，粮油物资储备支出2,225万元，灾害防治及应急管理支出9,455万元，债务付息支出7,586万元，债务发行费用支出19万元。
收支预算总体平衡。根据区五届人代会第七次会议批准的区级预算方案，全区一般公共预算收入和支出总量均为386,004万元，收支平衡。2021年全区一般公共预算实际收入总量为572,636万元，具体为：地方一般公共预算收入266,062万元，上级补助收入224,278万元，地方政府一般债券转贷收入22,800万元，政府性基金预算调入资金47,460万元，国有资本经营预算调入资金3,516万元，上年结余和动用预算稳定调节基金8,520万元。2021年一般公共预算实际支出总量为522,192万元，具体为：地方一般公共预算支出489,222万元，上解上级支出18,123万元，政府一般债券还本支出13,477万元，补充预算稳定调节基金1,370万元。收入总量减去当年支出、上解支出、偿还地方政府一般债券、补充预算稳定调节基金等支出后，因部分项目跨年实施需要结转下年继续使用上级专项资金50,444万元。
2.政府性基金预算
根据区五届人代会第七次会议批准的区级预算方案，全区政府性基金收入和支出总量均为412,100万元，收支平衡。2021年实际收入总量为552,370万元，具体为：全区政府性基金收入完成417,088万元，上级补助收入1,882万元、地方政府专项债务转贷收入133,400万元。2021年实际支出总量为534,471万元，具体为：全区政府性基金支出472,023万元，调出资金47,460万元，补充预算稳定调节基金4,988万元，专项债券还本支出10,000万元。收入总量减去当年支出、调出资金、偿还地方政府专项债券、补充预算稳定调节基金等支出后，结余17,899万元。
3.国有资本经营预算
根据区五届人代会第七次会议批准的区级预算方案，全区国有资本经营预算收入和支出总量均为10,000万元，收支平衡。2021年实际收入总量为11,720万元，主要为国有资本经营预算企业利润收入。2021年实际支出总量为11,720万元，其中：国有资本经营预算支出8,204万元，调出资金3,516万元。全区国有资本经营预算实际收支总量品迭后，实现收支平衡。
4.社会保险基金预算
按照统筹层次，我区2021年社会保险基金预算为城乡居民养老保险基金。根据区五届人代会第七次会议批准的区级预算方案，全区城乡居民养老保险收入总量为40,846万元。2021年实际收入总量为43,725万元，加上上年滚存结余64,947万元，可供安排的收入总量为108,672万元。2021年实际支出17,019万元，全区滚存结余91,653万元。
5.政府债务情况
截止2021年末，全区政府债务余额为703,793万元，其中一般债务222,169万元，专项债务481,624万元。
2021年，全区新发行地方政府债券156,200万元，其中，一般债券22,800万元，专项债券133,400万元。我区政府债务到期本息共计39,908万元，其中一般债券本金13,477万元、利息7,586万元；专项债券本金10,000万元、利息8,845万元。到期一般债券本金13,477万元通过安排财政预算偿还1,977万元，其余11,500万元通过申请再融资债券偿还，到期利息及到期专项债券本金部分已全部通过预算安排偿还完毕。
以上2021年区级预算执行情况，请予审查批准。
（二）2021年财政重点工作情况
2021年，全区财政围绕区委区政府决策部署，严格落实五届人大第七次会议有关决议，面对新冠疫情、减税降费、宏观经济下行等严峻形势，迎难而上、攻坚克难，切实保障重点支出，全面实施绩效管理，着力防范化解风险，顺利完成各项财政重点工作。
1.多措并举聚财力，财政收支保持平稳增长
一是强化收入征管。努力克服减税降费、新冠肺炎疫情、“六稳”“六保”刚性支出等因素影响，财政部门加强部门联动，做好税源分析，狠抓收入征管，圆满完成全区一般公共预算收入目标。二是积极向上争取资金。紧盯政策资金投向，全面梳理发债需求，大力推进新增债券申报工作，2021年全区新发行地方政府债券156,200万元，其中新增一般债券22,800万元，新增专项债券133,400万元，到位资金额全市第一。三是盘活财政存量资金。为平衡财政收支压力，财政部门积极采取措施，2021年收回各类结余和沉淀闲置结转资金24,671万元。
2.强化监管提效能，预算绩效管理全面推进
一是强化预算绩效管理。切实增强绩效意识、压实绩效责任、提升绩效水平，2021年绩效目标管理覆盖率100%，进一步提高了绩效管理的准确性和全面性。二是严格政府采购管理。2021年完成政府采购项目355个，政府采购预算总金额91,406万元，实际采购总金额78,041万元，节约资金13,365万元，节约率14.62%。三是加强财政投资评审。2021年完成评审项目490项，评审投资总额269,294万元，审定投资额237,092万元，审减不合理资金32,202万元，审减率11.96%。四是严格“三公”经费管理。贯彻落实区委“八项规定”和区纪委“六项规定”，进一步规范加班值班、差旅费、工作餐报账管理，严格执行“三公”经费报账审批制度。
3.突出重点保民生，财政支出结构持续优化
坚持“以人民为中心”的发展思想，持续办好民生实事，突出优质和均衡并重，完善财政保障机制，扎实抓好民生兜底保障工作，将全部新增财力和八成以上财政性支出用于保障和改善民生，2021年完成民生支出占财政预算支出的80%。为有效应对新冠疫情，区财政打紧开支，2021年已累计安排疫情防控专项预算5,000万元。
4.乡村振兴促发展，脱贫攻坚成果更加稳固
严格落实各项支农惠农政策，优化资金投向，扎实推进扶贫项目建设，落实区级农业专项资金27,400万元、区级财政衔接推进乡村振兴资金4,640万元。同时积极向上争取中央、省、市财政补助资金5,476万元，确保脱贫成效更加稳定、更可持续，衔接推进乡村振兴。
5.坚守底线防风险，债务管控能力继续提升
严格执行地方政府债务限额管理和预算管理制度，着力提升债务管控能力，做好到期债务偿还工作，通过安排年度预算资金、盘活财政存量资金、敦促国有企业利用经营收入等方式偿还债务，圆满完成年度化解任务。健全地方政府债务风险评估和预警机制，规范做好地方政府债务统计工作，利用全口径债务监测平台动态监测我区债务变化情况，牢牢守住不发生区域性系统性债务风险的底线。
2021年全区财政平稳运行，各项财政工作任务圆满完成。同时，我们也清醒地认识到问题和不足：财政收入结构不合理，收支矛盾不断加剧，债务风险防范压力增大，预算执行刚性仍需加强，财政管理体制还需进一步完善，财政监督管理还有待进一步强化。对于这些问题，我们将高度重视，认真听取各位代表的意见建议，深入分析研究，采取有效措施逐步加以解决。
二、2022年财政预算草案
2022年是肩负首位再造产业东坡、聚力攻坚奋进全国百强的起步之年、是“十四五”的关键之年，编制好2022年预算具有十分重要的意义。
（一）指导思想和原则
2022年预算编制和财政工作，要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中、六中全会和省委、市委、区委历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，推动经济高质量发展，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”“六保”工作，全面落实“三保一优一防”要求，确保财政经济运行平稳。
2022年预算编制和财政工作遵循以下原则：一是依法编制，严格按照《预算法》及《预算法实施条例》规定，编制四本预算，切实提高预算编制的完整性、科学性。二是以收定支、量力而行，严格审批把关，严格开支标准，严格预算安排。三是厉行节约，牢固树立过“紧日子”思想，严格控制和压减一般性支出和“三公”经费，削减低效无效资金。四是兜牢“三保”支出底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，把“三保”“六保”保足保够。五是加强绩效管理，将绩效管理实质性嵌入预算管理中，提高财政资源配置效率和使用效益。
（二）2022年收入预计和支出安排
根据区委区政府确定的2022年全区经济社会发展预期目标和重点任务，合理编制2022年预算。
1.一般公共预算草案
2022年全区地方一般公共预算收入预计287,400万元，同期增长8%，加上级补助收入88,843万元，调入资金390万元，预算稳定调节基金1,370万元，上年结转50,444万元，全区一般公共预算收入总量为428,447万元。按照以收定支和收支平衡原则，安排428,447万元支出，具体为：一般公共预算支出409,584万元，上解支出18,863万元。
按照收支平衡原则，全区公共财政支出预算预计为409,584万元。其中：人员经费140,191万元，公用经费支出17,774万元，项目支出251,619万元。地方一般公共预算支出预算安排主要项目为：教育支出92,539万元，社会保障和就业支出71,374万元，一般公共服务支出61,998万元，卫生健康支出42,018万元，农林水支出46,853万元，公共安全支出24,094万元，城乡社区支出1,793万元，节能环保支出7,776万元，住房保障支出14,661万元，债务付息支出9,000万元，债务还本支出3,210万元，资源勘探工业信息等支出842万元，交通运输支出3,797万元，科学技术支出623万元，文化旅游体育与传媒支出8,451万元，自然资源海洋气象等支出3,210万元，灾害防治及应急管理支出3,160万元，粮油物资储备支出2,516万元，商业服务业等支出1,396万元，国防支出300万元，金融支出1,588万元，预备费8,000万元，其他支出385万元。
2.政府性基金预算草案
全区2022年政府性基金收入预计完成352,562万元，上年结转17,899万元，全区政府性基金预算收入总量为370,461万元。按照以收定支和收支平衡原则，全区政府性基金预算支出370,461万元，主要安排用于征地拆迁安置补偿、基础设施建设、乡村振兴、支持产业发展等支出。
3.国有资本经营预算草案
2022年国有资本经营收入预计完成1,300万元，按照收支平衡原则，相应安排国有企业政策性补贴910万元、调入一般公共预算390万元。
4.社会保险基金预算草案
按照2022年统筹层次，我区社会保险基金预算为城乡居民养老保险基金，预计收入34,862万元，安排支出20,571万元。
以上2022年区级财政预算草案，请予审查批准。
三、2022年财政工作计划
2022年，我区财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻党中央、国务院、省委省政府、市委市政府、区委区政府决策部署，认真落实本次会议关于预算的审查意见和决议决定，努力完成各项财政工作，有效推动我区经济高质量发展。2022年的财政工作重点包括：
1.双管齐下，持续强化收入管理
进一步加强财税运行监测分析，优化税源结构，积极挖掘财源税源，不断提高税收收入占一般公共预算收入比重；强化非税征管，提高非税收入征管效率。确保全区地方一般公共预算收入完成28.7亿元、增长8%的目标任务。
2.强化监督，确保财政行稳致远
加强财政资金特别是专项资金使用的全程监管，确保资金及时、准确拨付到位。完善全过程财政监督体系，创新财政监督管理方式，加大对重大财税政策落实、财政收支管理、重点部门单位、重点项目的监督检查力度。
3.发挥职能，继续加强民生保障
深入推进乡村振兴与脱贫攻坚有效衔接，加大涉农基础设施的资金投入力度，加快培育特色农业品牌，发展新型农业经营主体，打造乡村振兴示范样板；加快建立基本公共服务体系，支持教育、社保、医疗、文化、体育、城市建设等领域的重点项目建设，增进民生福祉；继续支持意识形态、扫黑除恶、社会治安综合治理等工作，推进人居环境建设，为人民群众打造安居乐业的良好环境。
4.多措并举，深化财政体制改革
围绕财政体制改革目标任务，继续完善改革工作机制和配套措施，进一步推动各项改革工作落实。推进财政预算绩效管理改革，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系；深化财政预算一体化改革，强化体系培训，确保从2022年起全面规范运用新系统；推动财政电子票据改革，逐步实现行政事业单位和社会团体全覆盖，切实达到便民服务的目标。
5.严控债务，积极做好存量化解
严格按照年度化债计划进行还本付息，全力推进存量债务化解，确保完成债务年度化解目标。加强风险防控，坚守隐性债务总量不增长、“三保”资金不断链的底线。同时加强与上级财政部门的对接沟通，同步谋划，做好2022年24个债券项目的申报工作。
各位代表，做好2022年财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将在区委区政府的坚强领导下，坚持新发展理念，抓重点、补短板、强弱项，为肩负首位再造产业东坡、聚力攻坚奋进全国百强贡献更大力量。
附件：1.眉山市东坡区2021年一般公共预算收支执行情况表
2.眉山市东坡区2021年政府性基金预算收支执行
情况表附件
3.眉山市东坡区2021年国有资本经营预算收支执行
情况表
4.眉山市东坡区2021年社会保险基金收支执行情况表
5.眉山市东坡区2022年一般公共预算收支预算平衡
（草案）表
6.眉山市东坡区2022年一般公共预算收支预算（草案）表
7.眉山市东坡区2022年政府性基金预算收支预算
（草案）表
8.眉山市东坡区2022年国有资本经营收支预算（草案）表
9.眉山市东坡区2022年社会保险基金收支预算（草案）表
