2018年度四川省眉山市东坡区商务局部门决算

           目录

第一部分 部门概况 4
一、基本职能及主要工作 4
二、机构设置 5
第二部分 2018年度部门决算情况说明 6
一、收入支出决算总体情况说明 6
二、收入决算情况说明 6
三、支出决算情况说明 6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 6
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 9
八、政府性基金预算支出决算情况说明 10
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 10
十一、其他重要事项的情况说明 14
第三部分 名词解释 16
第四部分 附件 19
附件1 19
附件2 21
第五部分 附表 22
一、收入支出决算总表 22
二、收入总表 22
三、支出总表 22
四、财政拨款收入支出决算总表 22
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 22
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 22
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 22
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 22
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 22
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 22
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 22
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 22
十三、国有资本经营预算支出决算表 22

 
第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
1.研究拟订我区内外贸易、利用外资、国际经济合作的相关政策、行业规划，编制年度计划并组织实施；参与拟定全区专项服务业发展的区域性指导文件；拟定全区商业布局规划及区内商业中心、商业设施、各类市场建设等管理工作。
2.培育发展城乡市场，指导规划现代服务业发展，推进流通产业结构调整和连锁经营、物流配送、电子商务等现代流通方式。指导全区各类服务业协会、学会、专业合作社等社团组织。
3.负责拍卖、典当等特种行业的监督管理；负责重要消费品市场的调控和重要生产资料的流通管理，建立健全统一、开放、竞争、有序的市场体系；监测分析市场运行和商品供求状况。
4.负责研究制订全区对外经贸人才培训、规划。参与拟定赴境外举办各种商贸交易会、展览会、展销会等活动的管理办法并实施监督；指导管理监督我区企业参加在境内举办的各种商贸交易会、展览会、展销会等活动。
5.负责全区对外经济合作工作；参与拟订并执行对外经济合作政策，指导和监督对外承包工程等业务的管理；依法审核、批准区内企业对外投资开办企业（金融企业除外）和境外带料加工贸易项目并实施监督管理。
6.负责区三产推进办的日常工作。
7.承办区政府交办的其他事项。
（二）2018年重点工作完成情况。
1. 第三产业增加值全年实现169亿元，增速9.5%，完成市下达目标。
2. 全社会消费品零售总额全年实现153.56亿元，增速12%，完成市下达目标。
3.全区进出口总额全年完成6500万美元，完成目标任务100%。
4.向上争取项目资金完成427.73万元。。
5.全区20个三产重点产业项目实际完成投资35.99亿元，占年度投资计划32.2亿元的109%。
6实现农民向三产经营者和从业者转变全年完成5266人，完成目标任务131.65%。
二、机构设置
区供销合作社联合社、区商务局、区第三产业办公室等合计1个决算单位，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位3个。
纳入2018年度部门决算编制范围的二级预算单位0个。
第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计1543.82万元。与2017年相比，收、支总计各减少505.38万元，下降24.66%，主要变动原因是上级追加对企业政策补助经费减少。

（图一：收、支决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2018年本年收入合计1543.82万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1375.37万元，占89.09%；政府性基金预算财政拨款收入168.45万元，占10.91%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图二：收入决算结构图）
三、 支出决算情况说明
2018年本年支出合计1543.82万元，其中：基本支出473.66万元，占30.68%；项目支出1070.17万元，占69.32%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图三：支出决算结构图））
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收、支总计1543.82万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少505.38万元，下降24.66%。主要变动原因是上级追加对企业政策补助经费减少。

（图4：财政拨款收、支总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出1375.37万元，占本年支出合计的89.09%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少673.82万元，下降32.88%。主要变动原因是上级追加对企业政策补助经费减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出1375.37万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出719.32万元，占52.3%；教育支出（类）105.56万元，占7.67%；社会保障和就业（类）支出81.27万元，占5.9%；医疗卫生支出12.59万元，占0.92%；商业服务业等支出430.58万元，占31.31%；住房保障支出26.06万元，占1.9%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年一般公共预算支出决算数为1375.37万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务支出: 支出决算为719.32万元，完成预算100%，其中政府办公厅（室）及相关机构事务支出中行政运行支出91.43万元、信访事务支出5.5万元，商贸事务支出中行政运行支出0.6万元、其他商贸事务支出621.79万元。
2.教育支出: 支出决算为105.56万元，完成预算100%，其中进修及培训支出中干部教育支出9.96万元，其他教育支出中其他教育支出95.6万元。
3.社会保障和就业支出: 支出决算为81.27万元，完成预算100%，其中人力资源和社会保障管理事务支出中行政运行支出50万元，行政事业单位离退休支出中归口管理的行政单位离退休支出22.09万元，抚恤支出中死亡抚恤支出9.18万元。
4.医疗卫生与计划生育支出:支出决算为12.59万元，完成预算100%，其中行政事业单位医疗支出中行政单位医疗8.3万元、公务员医疗补助4.29万元
5.商业服务业等支出：支出决算为430.58万元，完成预算100%，其中商业流通事务支出中行政运行261.71万元、其他商业流通事务支出23.84万元，涉外发展服务支出中其他涉外发展服务支出145.03万元。
6.住房保障支出：支出决算26.06万元，其中住房公积金支出26.06万元。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出473.66万元，其中：
人员经费359.13万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费114.52万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.1927万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.1927万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.1927万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年减少0.0773万元，下降28.63%。主要原因是公务接待人次减少，接待费用下降。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待2批次，18人次（不包括陪同人员），共计支出0.1927万元，具体内容包括：接待武胜县中滩工业园区管理委员会客人，金额560元，接待商务部、商务厅调研家政扶贫开支，金额1367元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
其他国内公务接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出168.4473万元，其中：城市建设支出93.9437万元；其他国有土地使用权出让收入安排的支出74.5万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、 预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，加强了部门绩效目标管理，确保资金使用绩效。按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，基本完成年初目标。
（二）项目绩效目标完成情况。
本部门在年初预算编制阶段，未组织对单个项目开展预算事前绩效评估。
（三）部门开展绩效评价结果。
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看预算绩效管理制度体系不是很完善，单位自行开展绩效评价次数过少，需进一步完善绩效管理体制。详见附件1《眉山市东坡区商务局2018年部门整体支出绩效评价报告》。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年，区商务局机关运行经费支出114.52万元，比2017年增加24.88万元，增长27.76%，主要原因是2018年新增对企业补助。
（二）政府采购支出情况
2018年，区商务局政府采购支出总额115.5万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出115.5万元。主要用于东坡区商务局“幸福东坡年——东坡迎春 礼惠全城”活动经费65.7万元，眉山市东坡区“东坡味道”进成都市机关活动费用49.8万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日，区商务局共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
5.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
6、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
7.一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。
8.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。
9.医疗卫生与计划生育支出：反映政府医疗卫生方面的支出。
10.农林水支出：指政府农林水事务支出。
11.资源勘探信息等支出：反映用于资源勘探、制造业、建筑业、电力信息等方面的支出。
12.住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件

附件1
眉山市东坡区商务局
2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
供销合作社联合社、区商务局、区第三产业办公室等合计1个决算单位，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位3个。
（二）机构职能。
1.研究拟订我区内外贸易、利用外资、国际经济合作的相关政策、行业规划，编制年度计划并组织实施；参与拟定全区专项服务业发展的区域性指导文件；拟定全区商业布局规划及区内商业中心、商业设施、各类市场建设等管理工作。
2.培育发展城乡市场，指导规划现代服务业发展，推进流通产业结构调整和连锁经营、物流配送、电子商务等现代流通方式。指导全区各类服务业协会、学会、专业合作社等社团组织。
3.负责拍卖、典当等特种行业的监督管理；负责重要消费品市场的调控和重要生产资料的流通管理，建立健全统一、开放、竞争、有序的市场体系；监测分析市场运行和商品供求状况。
4.负责研究制订全区对外经贸人才培训、规划。参与拟定赴境外举办各种商贸交易会、展览会、展销会等活动的管理办法并实施监督；指导管理监督我区企业参加在境内举办的各种商贸交易会、展览会、展销会等活动。
5.负责全区对外经济合作工作；参与拟订并执行对外经济合作政策，指导和监督对外承包工程等业务的管理；依法审核、批准区内企业对外投资开办企业（金融企业除外）和境外带料加工贸易项目并实施监督管理。
6.负责区三产推进办的日常工作。
7.承办区政府交办的其他事项。
（三）人员概况。
公务员编制人员16人（其中：在职15人）；参公人员编制人员25人（其中：在职人员8人）；事业人员在岗在职24人（其中：下属市场开发服务中心19人,供销职工学校1人，计划经济贸易职工学校4人）；离退休人员72人（其中离休干部2人）；聘用人员4人。
3．机构人员当年变动情况及原因。商务局年初机关在编在职人员23人，年末23人；事业人员年初24人，年末23人。今年退休2人、调出2人、调入3；退休人员72人（其中：年初70人，新增2人）
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2018年本年收入合计1543.82万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1375.37万元，占89.09%；政府性基金预算财政拨款收入168.45万元，占10.91%。
（二）部门财政资金支出情况。
2018年本年支出合计1543.83万元，其中：基本支出473.66万元，主要用于单位人员经费和公用经费，包括工资、保险、住房公积金、办公室费、印刷费、工会经费等支出。项目支出1070.17万元，主要用于西博会广告位、展位租赁、设计搭建费100万元，市场服务中心管理经费164.7万元，供销社职工学校、商业贸易职工学校在职及退休人员经费95.6万元，金鑫市场电力线路设施改造工程款85.14万元，“东坡味道”进市级机关活动经费74.5万元，内贸流通统计监测补助资金23.8万元，2017年度中央外经贸发展专项资金89.3万元，省级外经贸发展专项资金55.73万元等。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
本部门严格资金把关，预算编制按照“收支两条线”的原则进行统筹规划，根据国家有关预算法规、政策，充分考虑预算年度的变化因素，编制年度预算说明，并提请单位主要领导同意后，报区财政局主管部门审批。2018年度预算完成率100%，无违规违纪现象。
（二）专项预算管理。
各责任部门负责人对本部门预算经费的使用和管理负全面责任，要积极采取措施严格控制各项支出。为强化预算控制，财务股室对无计划、无预算或超计划、超预算的开支可不予受理。
（三）结果应用情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2018年整体支出开展绩效自评，自评得分93分，总体上部门决策、资金综合管理已达到了财政部门要求，存在的问题是绩效目标动态监控不到位，资产管理信息化程度不够，绩效自我评价开展次数不够，下一步我们将建立健全预算绩效管理制度，让绩效目标管理充分运用起来，进一步提高资金使用效率
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
我单位2018年部门整体支出情况良好，所有支出都是严格按照相关要求进行，全年收支平衡，有效保证了机构正常运转，圆满完成了上级领导部门交办的事项。
（二）存在问题。
存在的问题是单位内控不重视，制度不完善，绩效自我评价开展次数不够，未形成对绩效目标进行监控的习惯。
（三）改进建议。
建议在平时工作中加强对绩效目标监控的重视，定期对预算执行情况进行监督，加强决算精细化管理，为合理科学编制部门预算提供有益借鉴，修改和完善内部控制制度建设，提高内部控制有效性。进一步加强财务人员培训教育，提高财务管理业务水平。合理安排各项经费支出，物尽其用，保证各预算绩效指标的顺利实施。
 
附件2

2018年XXX项目支出绩效评价报告
（本部门在年初预算编制阶段，未组织对单个项目开展预算事前绩效评估）

一、评价工作开展及项目情况
项目评价实施方案情况（包括选点、评价指标、评价方法、基础数据表等情况）
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
项目绩效评价总体结论（包括项目评价得分表）
（二）绩效分析
1、项目决策
必要性和可行性分析（包括政策依据和政策完善，政策和需求的吻合程度分析），绩效目标设置情况（包括绩效目标设置的明确性和合理性）
2、项目管理
资金分配情况（资金分配管理的科学合理性）资，金使用情况（项目、资金管理的科学规范性）
3、项目绩效
项目目标完成情况（数量、质量、时效、成本），项目效益情况（经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等）。
三、存在主要问题
四、相关措施建议

第五部分 附表

一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表