2018年本年收入合计571.94万元，其中：一般公共预算财政拨款收入271.94万元，占47.55%；政府性基金预算财政拨款收入300万元，占52.45%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计571.94万元，其中：基本支出208.38万元，占36.43%；项目支出363.56万元，占63.57%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计571.94万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少1864.16万元，下降76.52%。主要变动原因是2017年有2000万是创建国家现代农业产业园区用于泡菜原料基地建设的中央财政资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出271.94万元，占本年支出合计的47.55%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少2164.16万元，下降88.8%。主要变动原因：一是2017年一般公共预算财政拨款支出有2000万是创建国家现代农业产业园区用于泡菜原料基地建设的中央财政资金，300万用于第九届中国泡菜博览会项目经费；二是2018年用于第十届中国泡菜博览会项目费用300万元预算列支在政府性基金预算财政拨款上。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出271.94万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出134.78万元，占49.56%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出51.26万元，占18.85%；医疗卫生支出8.29万元，占3.05%；住房保障支出14.05万元，占5.17%；农林水支出58.56万元；占21.53%；资源勘探信息等支出5万元，占1.84%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为271.94万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务行政运行: 支出决算为134.78万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出: 支出决算为51.26万元，完成预算100%，其中该类行政运行支出决算50万元，财政对其他社会保险基金的补助支出决算1.26万元（财政对失业保险基金的补助支出决算0.38万元，财政对工伤保险基金的补助支出决算0.38万元，财政对生育保险基金的补助支出决算0.5万元）。

3.医疗卫生与计划生育支出:支出决算为8.29万元，完成预算100%，其中行政运行5.92万元，公务员医疗补助2.37万元。

4.农林水支出其他农业支出：支出决算数为58.56万元，完成预算100%。

5.资源勘探信息等支出其他安全生产监管支出：支出决算数为5万元，完成预算100%。

6.住房保障支出住房公积金：支出决算数为14.05万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出208.38万元，其中：

人员经费127.67万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费80.71万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为5.75万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算2.01万元，占34.96%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.96万元，占51.48%；公务接待费支出决算0.78万元，占13.56%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出2.01万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组1次，出国（境）2人。因公出国（境）支出决算比2017年增加0.75万元，增长59.52%。主要原因是按照市上要求到印度、尼泊尔宣传“味在眉山，香飘世界”活动经费。

开支内容包括：到印度、尼泊尔宣传“味在眉山，香飘世界”活动，有效地宣传并推广了眉山泡菜等地方特产及其文化宣传等。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.96万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加2.96万元。主要原因是2017年单位无公车，因此无公务用车运行维护费用。2018年区社保局转入公车一辆，即产生了公务用车运行维护费。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出2.96万元。主要用于单位日常工作业务、到乡镇监管泡菜盐渍池、到泡菜企业检查安全生产、到泡菜原料基地开展工作等所需的公务用车燃料费、维修保养费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.7833万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年减少0.1967万元，下降20.07%。主要原因是2018年单位严格执行中央八项规定原则，厉行节约，压缩和减少公务接待费用。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待7批次，226人次，共计支出0.7833万元，具体内容包括：四川省农业技术推广站领导一行来我局开展现代农业园考察工作接待费970元，攀枝花市农牧局领导一行来我区考察学习接待费用1593元，市泡菜办主任潘志辉一行到我区调研督查泡菜产业发展和环保工作接待费980元，茂县三龙乡党政领导一行来我区考察学习接待费1903元等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出300万元，该项支出主要用于第十六届中国食品安全年会暨第十届中国泡菜食品国际博览会场馆搭建和氛围营造项目经费，此项目为年初预算项目。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看预算绩效管理制度体系不是很完善。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看该项目资金使用效率较高。

（二）项目绩效目标完成情况。
本部门在2018年度部门决算中反映“第十届中国泡菜博览会”1个项目绩效目标实际完成情况。

1. 第十届中国泡菜博览会项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数300万元，执行数为300万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障2018年第十六届中国食品安全年会暨第十届中国泡菜食品国际博览会展示展销场馆设计、施工及氛围营造顺利实施完成，成功宣传了东坡泡菜，扩大东坡泡菜产业品牌影响力，助农增收等。发现的主要问题：无。

项目支出绩效目标完成情况表 (2018 年度)
项目名称			2018年第十届中国泡菜博览会
预算单位			东坡区泡菜产业局
预算执行情况(万元)	预算数:		300万	执行数:	300万
	其中-财政拨款:		300万	其中-财政拨款:	300万
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
年度目标完成情况	该项资金全部用于2018年第十届中国泡菜博览会展示展销场馆设计、搭建和氛围营造，保证项目顺利完成			该项资金全部用于2018年第十届中国泡菜博览会展示展销场馆设计、搭建和氛围营造，此项目已顺利完成，并按项目合同拨付款项。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	场馆搭建、氛围营造	按照区委区政府要求及合同范畴搭建场馆个数和氛围营造范围	按照区委区政府要求及合同范畴搭建场馆个数和氛围营造范围
	项目完成指标	质量指标	场馆设计搭建标准	按合同执行使用材料	已按合同执行用料及效果
	项目完成指标	时效指标	资金支付进度	按合同和工程进度拨款	按合同和工程进度拨款
	项目完成指标	成本指标	场馆设计、搭建及氛围营造费用	参照市场水平，最终以审计结果为准	审计结果为准
	效益指标	经济效益指标		宣传东坡泡菜，打响知名度	宣传东坡泡菜，进一步打响了知名度
	效益指标	社会效益指标		扩大东坡泡菜产业品牌影响力	扩大东坡泡菜产业品牌影响力，达到宣传地方效益
	效益指标	可持续影响指标		每年举办，反应良好	每年举办，反应良好
	满意度指标	满意度指标	社会各界满意度	90%以上满意度	90%以上满意度

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《区泡菜产业局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。

本部门自行组织对2018年第十届中国泡菜博览会项目开展了绩效评价，《2018年第十届中国泡菜博览会项目2018年绩效评价报告》见附件2。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，区泡菜局机关运行经费支出208.38万元，比2017年增加20.52万元，增长10.92%，主要原因是2018年新增事业人员1名，单位人员经费增加，2018年中国泡菜博物馆运行维护费用支出比2017年增加5万元。

（二）政府采购支出情况

2018年，区泡菜局政府采购支出总额3.88万元，其中：政府采购货物支出3.88万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于购买办公使用电脑、打印机、相机支出。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，区泡菜局共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

6、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

7.一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

8.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

9.医疗卫生与计划生育支出：反映政府医疗卫生方面的支出。

10.农林水支出：指政府农林水事务支出。

11.资源勘探信息等支出：反映用于资源勘探、制造业、建筑业、电力信息等方面的支出。

12.住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

眉山市东坡区泡菜产业局

2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

眉山市东坡区泡菜产业局属于区政府直属正科级事业单位，财政定额定项补助支出，有下属事业单位1个，即眉山市东坡区泡菜技术研究所。

（二）机构职能。

（1）负责全区泡菜产业发展，

（2）研究制定全区泡菜产业发展总体规划并指导、监督实施，

（3）制定全区泡菜产业发展对策及扶持性政策措施，

（4）对全区泡菜原料基地建设和质量安全进行管理，

（5）做好全区泡菜产业品牌建设及对外宣传等工作。

（三）人员概况。

2018年底，区泡菜产业局局机关公务员1名，事业人员13名，共计14人。区泡菜产业局编制数为10名，均为事业编制，实际在编在岗人员9人，其中1人借调到区经信局工作。下属事业单位区泡菜技术研究所编制数3名，均为事业编制，实际在编在岗人数为1人，其中有2人编制在区泡研所，实际在眉山市产品质量监督检验所工作。另外，单位外聘人员5名（1名博物馆保洁，3名博物馆保安，1名司机）。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年收入合计571.94万元，其中：一般公共预算财政拨款收入271.94万元，占47.55%；政府性基金预算财政拨款收入300万元，占52.45%。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年支出合计571.94万元，其中：基本支出208.38万元，主要用于单位人员经费和公用经费，包括工资、保险、住房公积金、办公室费、印刷费、工会经费等支出。

项目支出363.56万元，其中300万为2018年第十届中国泡菜博览会开支，58.56万元为领导到印度、尼泊尔宣传“味在眉山.香飘世界”活动经费，5万元为2017年度单位安全生产奖励。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

预算编制按照“收支两条线”的原则进行统筹规划，根据单位职能职责及上级下达任务合理编制年度预算，提请单位主要领导同意后，报送区财政局归口股室审批，最终下达本年度预算。2018年预算编制较为准确，预算执行进度按时间表现良好，专项资金均按财政要求下拨到位，2018年度预算完成率100%，无违规违纪现象。

（二）专项预算管理。

各责任部门负责人对本部门预算经费的使用和管理负全面责任，要积极采取措施严格控制各项支出。项目资金，按要求验收合格，审计完成后，均已完成报账付款手续，无违规记录

（三）结果应用情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2018年整体支出开展绩效自评，自评得分95分，本部门加强部门预算管理，严格资金关口，资金执行及时到位，项目经费专款专用。存在的问题是资产管理信息化程度不够，绩效自我评价开展次数不够，下一步我们将建立健全预算绩效管理制度，让绩效目标管理充分运用起来，进一步提高资金使用效率。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我单位2018年部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出，资产管理和信息公开，都是严格按照相关要求进行，全年收支平衡，有效保证了机构正常运转，圆满完成了上级领导部门交办的事项。

（二）存在问题。

工作机制有待进一步完善，平时工作中绩效监控重视不够，绩效监控工作容易滞后，未形成对绩效目标进行监控的习惯。

（三）改进建议。

定期对预算执行情况进行监督，使绩效目标监控与部门工作、财务工作挂钩，做到及时监测、及时控制、避免疏忽。

设置合理有效的绩效目标监控机制，合理安排各项经费支出，物尽其用，保证各预算绩效指标的顺利实施，使绩效评价更客观全面。

附件2

2018年第十届中国泡菜博览会

项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

2018年第十六届中国食品安全年会暨第十届中国泡菜食品国际博览会于2018年11月12日—11月16日在东坡区眉山会展中心隆重举行，展会主题明确，特色鲜明，得到了与会领导的嘉宾的一致好评。参展企业包含国内外数百家食品企业，重点宣传东坡区泡菜食品企业，为打响东坡区泡菜品牌文化，助农增收，宣传了地方效益。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

本部门对2018年第十届中国泡菜国际博览会项目开展了绩效评价，该项目目标是完成2018年第十六届中国食品安全年会暨第十届中国泡菜食品国际博览会展示展销场馆设计、搭建及氛围营造，该项目绩效评价得分为98分。

2018年项目支出绩效评价得分表

单位名称/ 项目名称	东坡区泡菜产业局 2018年第十届中国泡菜国际博览会
一级指标	二级指标	三级指标	分值	得分
（20分）项目决策	（10分）科学决策	必要性（政策依据)	5	5
	（10分）科学决策	可行性（政策完善）	5	5
	（10）绩效目标	明确性	5	5
	（10）绩效目标	合理性	5	5
（10分）项目管理	（7分）资金管理	资金分配	3	3
	（7分）资金管理	资金使用	4	4
	（3分）项目执行	执行规范	3	3
（特性指标70分）项目绩效	（20）项目完成	完成数量	5	5
		完成质量	5	5
		完成时效	5	5
		完成成本	5	5
	（50分）项目效益	经济效益（可选项）	40	10
		社会效益（可选项）		10
		生态效益（可选项）		4
		可持续效益（可选项）		5
		公平效率（可选项）		5
		使用效率（可选项）		5
		服务对象满意度	10	10
总分	99

（二）绩效分析

1、项目决策

该泡菜博览会在眉山每年举行，到2018年已经是第十届了，社会反响良好，既推广了东坡泡菜，又宣传了地方文化。该项目资金我单位列入了年初预算，且项目实施前通过了区委常委会，并且按照区委、区政府要求实施。

2、项目管理

该项目是展览展示类，所以审计起来比较困难，以及部分增项的情况，最终审计金额跟中标价有差距。

3、项目绩效

该项目按照合同时间要求，完成了2018年第十六届中国食品安全年会暨第十届中国泡菜食品国际博览会展示展销场馆设计、搭建及氛围营造工作。按照要求搭建场馆个数和氛围营造范围，场馆搭建质量标准按照合同执行，资金按照合同和工程进度支付，博览会的开展帮助企业宣传了东坡泡菜，助农增收，扩大了东坡泡菜产业品牌影响力，达到了宣传地方效益，社会各界满意度良好。

三、存在主要问题

该项目是展览展示类，所以审计起来比较困难，以及部分增项的情况，最终审计金额跟中标价有差距。

四、相关措施建议

借鉴历年办会经验，制定展会方案和拟定该项目工程合同时，尽量考虑周全，避免后期项目增项情况，以免增加审计难度和资金支付难度。

眉山市东坡区泡菜产业局2018年决算公开编制说明

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

第二部分 2018年度部门决算情况说明

附件1

附件2

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分部门概况